안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
10563 공사미수금 처리 O
11.12.26 1. 공사비수금 ① 부도난 A업체에서 2010년도 이월된 미수금과 부도난 B업체에서 2011년도에 발생된 미수금이 있는데 둘다 세금계산서만 끊기고 대금을 못받은 상 성지건설산업
10562 관세 O
11.12.26 해외에서 폰이나 보드(물건) 반입 시 관세를 납부하게 되는데 관세는 세금과공과로 처리하나요? 물건 대금에 포함시켜 비품이나 소모품비로 처리하나요? 넷스트리밍
10561 취득세 중과세 여부 O
11.12.26 본점 소재지가 대구시 달서구 진천동에 있고 이 법인이 설립은 2011년 9월에 법인전환 되어 설립 되었읍니다. 이 법인이 서울에 부동산을 구입하려 하는데 취득세 중과여부와 1 토성공영
10560 일용직 세금공제의 건 O
11.12.26 안녕하세요 회사 식당 대체인력으로 18일간 1,020,000원 일용잡급 금액이 나왔습니다. 지급시 세금공제를 해야하는지 아니면 전액 다 지급해도 되는건가요? 이 방주광학
10559 추가 질문입니다. O
11.12.26 번거롭게 해드려 죄송합니다. 상기 건과 관련하여 추가 질문 드립니다. 당사는 해외출장시 회사에서 정한 규정에 따라 일비를 지급하고 있으며 항공권 및 숙박을 제외한 식사대나 디비아이
10558 포괄적영업양도로 인한 사업폐지시 양도법인의 사업자등록 변경 신고관련 O
11.12.26 평소 친절한 답변에 감사드립니다. 제목과 관련하여 문의드립니다. ■ 현황 1. 양도법인은 사업자단위과세제도를 적용 받는 사업자로서 관련 세무신고는 주사업장인 본점에서 일 대한전선
10557 외국법인으로부터 급여받을 때 소득신고 O
11.12.26 안녕하십니까? 내국인이 한국에 거주하면서 외국법인으로부터 매달 급여를 개인구좌로 받습니다 선물거래등의 브로커 대행업무로 받는 급여로 국내에 사업장이 없고 국내거래처에서 발생 이감사
10556 추가질의 O
11.12.26 대손충당금 손금산입액은 당해년도 한도액을 초과하지 않을경우 장부상금액액과 전년도 충당금부인누계액을 포함하는 것이라 했는데 전년도 충당금부인액은 당해년도 손금에 자동 추인되어 당해년
10555 대손충당금익금불산입신청서([별지 제64호의 19 서식] (2011.4.7. 신설)관련 질의 O
11.12.23 대손충당금익금불산입신청서에서 ⑩ 직전 사업연도 대손충당금 잔액은 직전사업년도 대손충당금 잔액에서 당해년도 채권회수에 따른 환입액 및 대손확정금액을 제외하는지? ⑪ 해당 사업연도
10554 재화거래에 대한 세금계산서 미발행 O
11.12.23 당사는 원청사에 12월10일에 납품완료하고 세금계산서발행 및 대금을 수령하였읍니다. 그러나 당사의 하청사인 A는 12월9일에 재화를 납품하고 납품가격 미합의을 이유로 세금계산서
10553 취득세 과세대상 여부 O
11.12.23 평소 명쾌한 답변에 감사드립니다. 회사는 특수관계에 있는 법인에게 제조용 기계장치를 감정평가하여 매각하려고 합니다. 감정평가금액은 약 40억원이며, 건설기계관리법에서 규정한 대한전선
10552 직원 가족 의료비 지원 계정과목 O
11.12.23 안녕하세요. 직원 가족에게 의료비를 지원하려고 하는데. 급여와 복리후생비 중 무엇으로 처리해야 하나요? 답변 부탁드립니다~ 에스앤에스텍
10551 과세대상의 면세매입계산서 문제 O
11.12.23 안녕하세요. 본사는 온라인교육회사인데요 "교육컨텐츠"라는 대상의 제공을 저희쪽에서는 과세대상으로 인식하고 있습니다. 매입계산서 온 것을 보면 동종업계에서도 주로 과세로 사이버엠비에이
10550 클린사업지정과 함께 산업안전관리공단에서 지원금에 대한 회계처리 문의? O
11.12.23 클린사업장 지정과 함께 국소배기장치 11,000,000중 50%를 지원 받았습니다. 지원받은 부분을 어떻게 회계처리 하는것이 적정한가요? 1안) 차변 시설장치 11,000,0 (주)에스비비테크
10549 세금계산서 발행 여부 O
11.12.23 당사는 ㅇㅇ 하수처리장을 운영중에 있습니다. 처리장운영중 발생되는 슬러지처리 관련하여 공동수급체(A사-슬러지구입, B사 - 슬러지운반)와 계약을 체결하였습니다. 이경우 A사는 환경시설관리공사
10548 홍콩차입금 원천징수 O
11.12.23 안녕하십니까? 홍콩자회사로부터 차입금이 있어 이자가 발생하였습니다 홍콩과의 조세조약이 없으며 비영업대금에 대한 이자로 분류하여 원천징수를 27.5%(주민세포함)하는 것이 맞는 이감사
10547 계약해지에 따라 환불금 발생시 환불금에 대한 이자분을 지급할 경우 원천징수? O
11.12.22 안녕하십니까? 상가나 아파트를 계약하고 중도금을 납부하였으나, 계약자의 요구에 의하여 위약금을 징수하고 (계약금을 위약금을 처리) 난 나머지 중도금 입금분에 대하여 환불처리를 코오롱건설(주)
10546 대가의 지급시기 O
11.12.22 계약금, 중도금, 잔금별로 세금계산서를 발행하는 것인지 아니면 완료되는 시점에 합쳐서 발행하는지 알고싶습니다. (주)대승정밀
10545 세금계산서 발행분 카드결재 수금 O
11.12.22 2011년도중에 세금계산서를 발행하였는데요.. 거래처에서 카드로 결재를 해주었습니다. 현행에는 세금계산서발행분은 카드결래 수금을 못하게 되어 있는데... 이경우 가산세등 어떻게
10544 중간지급조건부, 완성도지급조건부와 관련하여 질의 드립니다. O
11.12.22 안녕하세요 중간지급조건부, 완성도지급조건부와 관련하여 질의 드립니다. 현재 제조업체를 운여하고 있으며 설비[기계장치mct] 구입시 아래 계약서 대금지급 조건 충족하는 (주)대승정밀
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