안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
10655 건설용지 매도시 잔여부지의 토지취득과표 안분문의 O
12.01.06 저희 법인은 건설회사로 당해년도에 사업부지관련 용지를 매도하였습니다. 매도전 건설용지 계정상의 37필지, 총면적 41,000㎡, 총취득액 95억원의 잔액이 매도후 잔여부지 1 한성건설
10654 대손충당금회계처리...? O
12.01.06 안녕하세요! 대손충당금회계처리에 관하여 문의 드립니다. 자료> 2010년 매출채권 :1,650,184,986원 충당금:250,224,046원 2011년 매출채권 : 호룡
10653 원천세신고와 일용근로 지급조서 차이 O
12.01.06 2011년도 신고 내역을 확인하다보니 원천신고의 일용근로 지급액과 분기별로 제출하는 일용근로 지급조서의 금액이 상이함을 알았습니다. 원천신고의 금액이 지급조서 제출금액보다 작으
10652 자회사 비용처리 관련 궁금한 사항이있습니다. O
12.01.06 저희 회사에서 사무용 프로그램을 구입하려합니다. 항상 거래가 있어왔던 곳이어서 할인된 가격으로 구입이 가능합니다. 현재 저희 자회사에도 동일한 프로그램이 필요하여 구입해야되는 대원제약
10651 지점법인의 세무문의 O
12.01.06 우리 연구원같은 정부출연기관 19곳이 하나의 단일법인으로 합쳐질 예정입니다... 단일법인이 본점이고 기존 연구소들은 지점이 될때 세무상 어떻게 달라져야하는지요? - 법인세
10650 법인카드 사용분 매입세액 공제 문의의 건 O
12.01.06 수고많으십니다. 당사는 현재 법인카드를 사용 후 매입세액에 대하여 부가세 신고시 공제를 받고 있습니다. 본점 및 지점사업장(40여곳)에서 발생된 법인카드의 매입세액을 일괄 본점 코오롱건설(주)
10649 테스트용 설비관련 세무처리 O
12.01.05 당사는 실행부서(연구전담부서가 아님)에서 기존의 일반적인 범용기술을 사용하여 적용범위(적용 크기)를 확대(적용범위 확대 사례가 없음,당사가 처음시도)하기 위한 테스트용설비를 제작설
10648 연구인력개발비 세액공제 대상여부 O
12.01.05 당사는 그룹차원에서 추진하는 신기술연구조합에 당사 참여 연구과제가 있을 경우 연구과제 분담금을 납부하고 그 조합으로부터 수주받은 연구과제용역을 연구전담부서에서 수행하고 있읍니다.
10647 폐업신고된 업체에 전자세금계산서를 발행한 경우 O
12.01.05 거래처에 물품을 2011.11월 12월 납품하고 계산서를 11월30일자, 12월31일자로 전자세금계산서를 발행을 하였습니다. 그런데 국세청에서 송신한 이메일을 확인을 하니 이 우리도시산업
10646 해외전시회 판매시 적격증빙서류는? O
12.01.05 해외전시회에서 바이어가 전시회 전시된 물품의 매입을 원하여 물품을 판매하고 대금을 외화현금으로 수령하였습니다. 이 경우 법인세법 또는 부가가치세법상 적격증빙서류는 무엇인지요? 아이센스
10645 비영리사단법인의 거래 O
12.01.05 당사 건물에 임대를 주는데 입주자가 비영리사단법인입니다. 이때, 당사는 매월 임대료매출에 매출부가세를 붙여서 세금계산서를 발행하지만, 입주자는 매입부가세 공제가 가능한지요? (주)케이씨엔에이
10644 감가상각계산방법 문의(정률->정액 변경) O
12.01.05 안녕하세요. 2011년도부터 일반기업회계기준을 적용하게 되면서, 당사 감가상각방법을 정률법에서 정액법으로 변경하게 되었습니다.(전진법 적용) 이럴 경우 2011년 이전 취득자산 듀림
10643 현장 출장용차량이 12인승 그랜드스타렉스일 경우에도 비영업용으로 구분되나요? O
12.01.05 현장 출장용차량이 12인승 그랜드스타렉스일 경우에도 비영업용으로 구분되나요? 대한측량협회
10642 지급명세서 전산매체 제출관련 O
12.01.05 안녕하세요 지급명세서 전산매체 제출과 관련한 내용을 살펴보다보니 연금소득관련한 내용이 1.연금소득지급명세서 전산매체 제출과 2.연금소득(연말정산)지급명세서 전산매체 제출 두가 제주은행
10641 법인 신용카드 매입세액 불공제 사유 관련 문의입니다. O
12.01.05 법인 신용카드로 결재시 신용카드 매입세액 관련 문의입니다. 사업과 관련된 물품 구입, 유류대 등과 관련하여 법인신용카드로 결재할 경우 공급자가 일반과세자일 경우 그 매입세액은 대한측량협회
10640 추가 급여의 귀속시기가 궁금합니다 O
12.01.05 2011년에 입사한 신입직원이 입사시에 근로계약서(연봉)를 작성하고 근무를 하였습니다. 그리고 현재지점(2012년1월)에 2011년 입사자들의 급여를 일정 수준으로 재 조정하여 농협정보시스템
10639 건물 재건축시 취득세과세표준 O
12.01.05 안녕하십니까? 취득가액 5억원 건물을 철거한 후 10억원의 건축비로 새로 건물을 재건축하였습니다 이경우 취득세 과세표준은 얼마인지요? 감사합니다 이감사
10638 외국인출국만기보험에 관하여....? O
12.01.05 안녕하세요! 외국인출국만기보험료 계정처리를 국내직원과 동일하게 퇴직보험예치금으로 처리하고 있습니다. 질문1)출국만기보험 계정처리를 보험료가 아닌 퇴직보험예치금으로 처리가 가 호룡
10637 국유지의 대부료 O
12.01.04 항상 빠른 답변에 감사드립니다. [현황] 회사가 임대하는 건물사이에 국유지가 있어서 해당 토지를 해마다 대부료를 지급하고 임차하고 있습니다. [질문] 1. 해당 토지를 동서
10636 매입자 매입불공제 여부 확인부탁드립니다. O
12.01.04 안녕하세요? 우선 새해 복 많이 받으세요! 아래의 내용에 대한 답변을 부탁 드리겠습니다. 1. 2011년 8월31일 A거래처에 전자세금계산서 발급 2. 201 니베아서울
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