안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
10703 수정세금계산서 발급 시 가산세 O
12.01.12 2011.12월분 세금계산서를 2012.01월10일 이전에 발행하였습니다... 그런데 2012.01.13 공급가액변동이 발생하였습니다... 이 때 전자세금계산서 발행마감일인 1 에이블씨앤씨
10702 지분법적용투자주식 매각 O
12.01.12 안녕하세요. 저희 회사가 지분법적용투자주식을 가지고 있는데 지분법피투자자의 손실로 인해 장부가액이 '0'입니다. 그런데 이 지분법적용투자주식을 매각하게 되어 매각대 에스앤에스텍
10701 부가가치세 신고 관련 가산세 문의 O
12.01.12 안녕하십니까? 2011년부터 전자세금계산서로 발행된 건은 전자세금계산서합계표로 신고가 안되면 가산세가 발생하나요? 여러 사정에 의해 전자신고외분으로 들어가 전자세금계산서합계표와 한국서부발전
10700 연월차수당 손익귀속시기 관련 질의 O
12.01.12 2011년 총 연월차수당 발생액은 1억임. 2011년말 위 금액 1억을 미지급급여로 계상후 2012년 1월 5000만원 지급 2013년 1월 5000만원 지급 할 경
10699 필요경비 인정 여부 O
12.01.12 기타소득으로 신고시 필요경비(80%) 인정받을수 있는지요? 길무역
10698 추가문의 드려요 O
12.01.12 중개업자가 그냥 개인이더라고요. 사업이 아닌 그냥 소개로 지급할경우는 어떤 방법으로 신고 해야 하나요? 기타소득으로 해도 무방한지요? 길무역
10697 회사에서 기숙사비를 받은경우 부가세납부를 해야하나요? O
12.01.12 제조회사에서 종업원을 위하여 기숙사를 설립하고 기숙사에 사는 종업원들에게 기숙사비를 받은경우 영업외 수익에 들어가는데 이부분에 대하여 부가세를 납부하여야 하나요??
10696 부동산 중개수수료 원천세 문의 O
12.01.12 문의드립니다.. 부동산(토지)를 매수하였으며 중개수수료를 지급하는 과정에서 중개업자께서 세금계산서 발행을 못하겠다 하여 수취를 못하였습니다. 중개수수료 계산서를 수취하지 못 길무역
10695 회계상 작업진행률과 실제 공사 공정율 차이시 회계처리 O
12.01.12 ㅇㅇ 도급공사관련 하여 공사예정원가 기준으로 작업진행률을 계산하고 있습니다. 공사예정원가는 대표이사 보고된 문서 금액으로 적용하고 있는데, 진행률 계산시 실제 공정율과의 차이가 환경시설관리공사
10694 확정기여형퇴직연금(DC) 정산 관련 문의사항 O
12.01.11 안녕하세요 수고 많으십니다. 저희 회사가 DC로 전환하여 이번연말에 퇴직금 정산을 하려고 하는데요.. 제가 알기로 확정기여형퇴직연금 불입액은 1년 임금총액의 1/12 이상으로 에이에스티
10693 해외에서 지급하는 교육훈련비의 과세여부 질의합니다. O
12.01.11 안녕하세요 저희 회사(이하 A)의 직원이 독일의 연구기관(이하 B)으로 파견되어 공동연구과제를 수행하며, A와 B간에 체결한 계약서에 따라 A는 B에게 파견직원의 교육수당을 전자부품연구원
10692 일용노무자 관련 4대보험신고에 관해 O
12.01.11 항상 좋은답변 감사드립니다. 건설 일용노무자 월18일 이상 3개월이상 근무시 4대보험 신고 하는걸로 알고있습니다. 2012년부터 일용노무자 4대보험 신고관련 위 상황과 다르게 (주)케이에스인더스트리
10691 임원 퇴직소득한도 규정 중 임원의 범위 O
12.01.11 올해 개정된 임원에 대한 퇴직소득한도 규정에서요.. 임원의 범위가 등기임원만 해당되나요, 아니면 미등기임원까지 포함된 임원인가요..? 시공테크
10690 유치원교육비에 대한 소득공제 질문입니다. O
12.01.11 아이가 유치원에서 사용하는 교육비는 공제가 되는 것으로 알고 있습니다. 이 교육비에는 정규수업료만 포함이 되어 있는 건가요? 그 외에 입학비, 교재비, 식대, 특기적성교육비, 티센크루프동양엘리베이터
10689 연말정산 관련 문의 O
12.01.11 근로자 중에서 일용근로소득이 있고(투잡) 다른 사업체에서 주말에 근무하여 일용직 지급명세서를 제출했을 경우 연말정산을 할 때 일용근로소득을(일당10만원까지 비과세) 비과 남성해운항공
10688 장비임대차 계약서 인지세 해당 여부 O
12.01.11 건설현장에서 장비를 임대해서 쓰는경우 장비 종류와 계약기간, 단가 등을 기재하여 장비임대차계약서 작성하는데 이러한 장비임대차계약서도 인지세 대상이 되는건가요? 유호산업개발
10687 거래처 시상에 따른 원천징수 O
12.01.11 당사는 연초에 연간 매출실적이 우수한 대리점에 대해 해외 연수의 시상을 진행하기로 공지하였습니다. 이 후, 이 내용을 바탕으로 우수 대리점에 시상을 하고자 하는데 이때 해당 회계인
10686 연구인력개발비 세액공제 관련의 건 O
12.01.11 안녕하십니까? 연구인력개발비 공제 요원중 기숭연구소장의 직책은 "이사" 입니다. 그런데 기술연구소장 직책과 당사의 공장장 직책과 겸직으로 되어 있습니다. 현재 기술연구 나스테크
10685 비상장 주식 매매가액 O
12.01.10 비상장 A법인(대기업) 갑 주주 지분(80%)를 을법인에게 전부 매도할 경우 비상장 주식평가기준에 의거 A법인의 주식을 특수관계자가 50%이상 소유하고 있기 때문에 30% 할증 센트랄
10684 42712에 대한 추가질문 O
12.01.10 2011년 취득시 담보대출에 대한 이자, 부동산 유지보수에 대한 비용은 2011년 법인세신고를 수정신고해야 하나요, 아님 2012년 신고시 손금불산입하면 되나요? 서하브랜드네트웍스
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