안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
10774 수입 수출시 상계 처리로 발생하는 문제는 없나요? O
12.01.25 베트남으로부터 원료를 수입하여, 수입한 한국의 회사가 임가공하여 제품을 수출합니다. 대금의 입출금이 없이 수입대금과 수출대금을 상계처리하고자 합니다. 세법(특히,부가가치세법)상 에너지네트웍스
10773 해외사무소 회계처리 O
12.01.20 1. 본사가 처리한 계정과목과 미국에서 처리한 계정과목이 동일하지 않아도 되는지 동일해야 하는지요? (예- 비품, 소모품) 세무상 2. 해외영업소 설치현황표 작성시 해 넷스트리밍
10772 매입거래처 송금계좌명의 O
12.01.20 당사의 매입 거래처 중 송금을 대표자 명의 계좌로 해달라고 하는 곳이 많은데요, 이는 세무상 문제가 없나요? 개인사업자와 법인사업자간의 차이가 있나요? 넷스트리밍
10771 부가가치세 과세사업자 면세 계산서 발행 가능 여부 및 세금계산서 수취시 문제 없는지에 대한 문의 O
12.01.20 부가가치세 과세 사업자인데 계산서을 발행하지 못한다고 합니다. 취급품목은 도서이며 저희 회사가 납품받고 있습니다. 부가가치세 과세 사업자가 계산서 를 발급 가능한지 문의 드립니
10770 상기 질문 관련 O
12.01.20 답변 감사합니다. 상기 질문에서 제가 궁금한 점은 과세최저한 금액이 아니라 실험에 참가하는 피험자가 건당(병원 방문시) 받는 교통비가 25만원 미만이나, 총액 기준 25만 삼성제일병원
10769 영세율세금계산서 발행시기 O
12.01.20 항상 감사드립니다. 저희 회사가 10월20일에 물품을 공급하였습니다. 영세율에 해당이 되어 영세율세금계산서를 작성일자 10월 20일로 하고 공급가액 10,000,000원으로 해 김민선
10768 임상연구비 피험자 교통비 처리 O
12.01.20 본원은 종합병원으로서 외부 제약사 등과 계약을 통하여 각종 임상연구를 진행하고 있습니다. 임상연구시 피험자(임상연구 시험 대상자) 방문시 일정금액의 교통비를 지급하고 있습니다. 삼성제일병원
10767 홈페이지 전산용역비 O
12.01.20 본원은 종합병원으로서 홈페이지를 전산팀이 직접 개발•운용해 오고 있었습니다. 2011년 홈페이지를 관리하는 직원이 퇴사하여 계약을 통해 외부 인력에 인건비를 주고 홈 삼성제일병원
10766 조특법상 세액공제(근로자복지증진을 위한 세액공제) 질문입니다. O
12.01.20 조특법상 근로자복지증진 시설(기숙사등)을 취득또는 신축했을시 세액공제 내용중 체육시설이나 휴게실에 대한 내용이 있던데 이 건물이 전체 2층건물중 일부가 이같은 시설로 운용되고 있는 아트라스비엑스
10765 수불부 작성 금액과 제조원가 손익계산서의 금액 비교. O
12.01.20 수고많으십니다. 제조업에서 수불부를 작성하려고하는데, 솔직히 연말에 한번에 만들어 내야 하는 상황입니다. 제조원가명세서와 손익계산서의 금액과 수불부의 금액을 맞
10764 주식의 양도시 증여세가 발생하나요? O
12.01.20 안녕하세요 비상장 법인회사의 1인주주인 개인에게서 회사의 주식을 인수하는 경우, 상증법상의 가치로 평가된 금액보다 30%이상 많이 지급하는 경우 매도한 1인주주의 양도소득세 및 티피씨메카트로닉스
10763 건물 취득세 중과에서 제외되는 부분이 토지에도 동일하게 적용가능한지 여부 O
12.01.20 - 현상황 저희는 수도권 과밀억제권역에 본사 영업용 건물을 신축하여 사용하고 있는 회사입니다. 회사의 일부분은 임대를 주고 있는 상황이구요. 건물 취득세납부 당시, 임대부분 시공테크
10762 전송기한 후 수정세금계산서 발행 시 가산세 O
12.01.20 안녕하세요. 아래에 대한 질문에 답변을 달아주셨는데, 몇가지 더 여쭤볼 게 있어 문의 드립니다. 수정세금계산서의 지연전송으로 가산세가 발생한다면, 공급가액이 마이너스 금액일 이이씨코리아
10761 O
12.01.20 그렇다면 한 가지 더 여쭤보겠습니다. 공급가액이 마이너스 금액인데, 마이너스 금액에 대한 가산세율이 적용되는 건가요? 그럼 실질적으로 가산세가 발생하지 않게 되는 건가요? 이이씨코리아
10760 연말정산 교육비공제 O
12.01.20 안녕하세요 연말정산중 교육비공제와 관련하여 궁금한점이 있습니다. 직원들이 업무와 관련한 교육과정(직업능력개발훈련시설)을 신청하면 회사에서 교육비를 지원해주고 있습니다. 그런 제주은행
10759 거래처 업체로 인센티브 대상으로 선정이 되었을경우 회계처리 문의드립니다. O
12.01.19 당사는 콘텐츠를 가공하여 콘텐츠 제공을 합니다. 콘텐츠 제공을 하여 판매된 콘텐츠에 대한 R/S 받는데 그 수익배분한 금액말고 또 거래처 업체에서 인센티브 업체로 선정이 되었다 아이엠비씨
10758 중국내 자회사간의 자금 거래 O
12.01.19 수고많으십니다. 당사(A)는 중국내 100% 지분회사(B) 52%의 지분회사(C)가 있습니다. 그런데 (C)회사의 긴급자금이 필요하여 (B)회사로부터 차용증서를 쓰고 일주일간 엠에스오토텍
10757 건물양도시 부가가치세 해당여부 O
12.01.19 개인이 부동산을 2000년 3월에 취득하여 2012년 1월26일(잔금일) 에 양도 하기로 하였음. 부동산을 취득하여 양도시까지 부동산 임대업을 계속해오다 2012년 1월 15 토성공영
10756 특허 연차등록료 회계처리 관련 O
12.01.19 타업체와 공동특허등록으로 연차등록료가 발생이 되었습니다. 납부방법으로 짝수달은 당사가 납부하고, 홀수달은 타업체에서 납부하도록 논의가 되었습니다. 이럴 경우에 회계처리는 넷스트리밍
10755 전송기한 후 수정세금계산서 발행 시 가산세 O
12.01.19 안녕하세요. 수정세금계산서에 대해 문의드릴 게 있습니다. 2기확정 부가세신고 작성 중 11월의 매출 발생으로 발행했던 세금계산서를 계약의 해제를 사유로 수정세금계산서를 발행 이이씨코리아
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