안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
10814 회원권 관리비관련 매입세액 불공제에 대한 문의 O
12.01.31 법인명으로 골프회원권을 구입하였고 이와 관련해서 발생한 매입세액은 불공제 처리 하였습니다. 회원권과 관련해서 관리비가 발생하였고 이에 따른 세금계산서를 발급받았는데 이 또한 서하브랜드네트웍스
10813 테스트 샘플 기계의 자산 처리 여부 O
12.01.31 당사에서는 볼트체결기의 성능 개선을 위해서 테스트용의 볼트체결기를 주문 제작하였습니다. 테스트 후엔 테스트 볼트 체결기를 해체하여 성능이 보완 반영된 볼트체결기의 부속품으로 사 에이스테크놀로지
10812 IFRS도입으로 인한 감가상각비 신고조정 관련 질의 O
12.01.31 IFRS도입으로 인해 2011년부터 IFRS도입으로 인한 재평가 자산에 대해 감가상각비 신고 조정이 허용되었는데,(IFRS도입직전 3년평균상각률 범위로 시인부족액 발생시 손금산입
10811 매입만 있을 때 부가세 신고 O
12.01.30 확정신고 대 매출은 무실적이나 매입만 있는 경우 , 매출이 무실적이라 부가세 신고를 하지 않았을 경우 어떻게 조치하여야 하나요? 에이블씨앤씨
10810 부도회사의 채무양도시 세금계산서 매입세액 공제 여부 문의 O
12.01.30 수고 많으십니다. 당사는 건설업을 영위하는 법인입니다. 문의) 당사의 하도업체가 부도로 인하여 거래업체에게 거래대금(경유주유)을 지급하지 못하였습니다. 이에 따라 당사는 하도업 코오롱건설(주)
10809 무실적신고 O
12.01.30 매출과매입이 없어서 무실적신고를 해야하는데 잊고 하지 않았을 경우 어떻게 처리해야 하나요? 무실적신고를 하지 않으면 어떠한 세무적 문제가 발생하나요? 에이블씨앤씨
10808 설명절선물 부가세 환급 여부 O
12.01.30 설명절선물 부가세 환급 받을 수 있나요? (직원 1인 당 약 5만원) 넥스트리밍
10807 주식보상비용 O
12.01.30 중소 벤처 기업일 때 주식보상비용을 인식 완료하였습니다. 무상증자 시 스톡옵션의 주식 수 및 행사가도 함께 조정되지만, 추가로 회계처리 할 것은 없는 거죠? 넥스트리밍
10806 일용근로 원천세 신고시 누락시 처리 O
12.01.30 1월에 일용근로지급조서제출이 있어서 확인해보니 모르고 10월 일용근로분을 10월 원천징수이행상환신고시 누락하였습니다. 5명의 일용잡급이 있었고 일용잡급에 대한 세금은 없습니다. (주)대승정밀
10805 저유탱크 이설비용의 취득세대상 여부 O
12.01.30 안녕하십니까? 항상 신속, 정확한 답변에 감사드립니다. 당사는 충전소를 운영하는 법인입니다. 당사 충전소에 판매용 LPG를 저장하는 지상탱크(장부가 10억)가 있습니다.(취 이진호님
10804 한도대출 O
12.01.30 안녕하세요. 원화 마이너스대출과 외화 한도(마이너스)가 기말현재 잔액이 마이너스입니다. 잔액을 단기차입금으로 대체하여야 하는지요? 감사합니다. 소비코
10803 거래처 부동산 무상임대 O
12.01.30 항상 빠른 답변에 감사드립니다. [질문] 1. 당사는 부동산임대업을 영위하는 법인입니다.임차인에게 계약상에는 포함되지 않은 대부토지를 사용하도록 하고 대가를 받지 않는 다면 접 동서
10802 장애인증빙서류 O
12.01.30 안녕하세요 연말정산과 관련하여 장애인임을 증명하기위한 첨부서류로 상이군경회원증도 가능한가요? 제주은행
10801 대손처리 O
12.01.28 당사의 거래처 A사는 2010년 10월에 당사의 외상매출금 결재를 A사의 거래처 B의 어음으로 2천만원 결재 하였음. 2010년 11월 B사가 부도 후 A사에 외상매출금(2천 메디카코리아
10800 외국납부세액 - 사용료소득 O
12.01.27 홍콩에서 당사의 제품에 대해 2011년 사용료 소득 원천징수 금액을 제하고 입금해 주었는데, 납부영수증을 전달해 달라고 요청하니 2012년 11월에 납부한다고 하던데, 그럼 저희는 넷스트리밍
10799 교육비공제 O
12.01.27 안녕하세요 교육비 공제를 보면 평생교육법에 따른 원격대학의 교육비인 경우에는 배우자의 교육비도 공제가 가능한걸로 알고 있는대요 해당 교육업체가 해당하는지 아닌지는 어떻게 판단하 제주은행
10798 임시투자세액공제 관련 문의 O
12.01.27 1. 2011년 생산시설장비를 구매하였으며, 이에 2011년 세무조정시 임시투자세액공제를 받을수 있는 것인지? (임투세 폐지가 되는 것인지) 2. 공제가 가능하다면 경동소재
10797 외국인 급여 O
12.01.27 안녕하세요 저희는 외투법인이고 직원중에 외국인이 국내에 거주하는 분이 있습니다 급여 계약시 복리후생비 명목으로 한국에 정착하면서 발생하는 살림살이에 대한 비용을 500만 티유브이슈드
10796 퇴직연금관련 O
12.01.27 안녕하세요. 2011년 결산시 퇴직연금DB가 가입되어있습니다. 2011년12월31일일시점 평가금액과 장부상의 차이금액만큼을 퇴직연금운용자산/퇴직연금운용수익 위와 같이 분 한국대풍
10795 거래처로부터 인센티브 대상으로 선정이 되었을 경우 O
12.01.27 당사는 콘텐츠를 가공하여 콘텐츠 제공을 합니다. 콘텐츠 제공을 하여 판매된 콘텐츠에 대한 R/S 받는데 그 수익배분한 금액말고 또 거래처 업체에서 인센티브 업체로 선정이 되었다 아이엠비씨
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