안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
10823 수정 전자세금계산서 발급 O
12.01.31 수고가 많으십니다. 수정 전자세금계산서를 발급하려고 하는데.. 기존의 금액이 100만원인데.. 2장으로 30 70으로 나누어서 발행을 요청하는데.. 수정사유는 퍼스텍
10822 비상장주식 보충적평가방법 개정 부동산평가액이란? O
12.01.31 이번에 상증법 시행령 개정안에 보면 비상장주식의 보충적평가방법(상증령 54 (4))에 보면 부동산평가액이 총자산의 80%이상인 법인의 경우 순자산가치로만 평가한다고 되어있습니다. 성담
10821 추가 O
12.01.31 볼링비 지원의 경우 매입세액부가세 환급 받을 수 있나요 ? 지원비를 선급하고 영수증으로 실비 처리 하면 비용인정 되는 것이죠? 넥스트리밍
10820 사내 동호회 지원비 X
12.01.31 사내 동호회 활동내역 회계처리 문의. 각 동호회 회원당 월 30,000을 지급한다고 가정할 경우 증빙은 어떤것을 구비해야 하나요? 1) 동호회 운영비 지급시 넥스트리밍
10819 수출재화에 대한 매출인식 시점 및 부가세 관련 문의 O
12.01.31 당사는 국내에 사업장이 없는 일본법인과 재화공급계약을 맺고 재화를 공급하고 있습니다. 계약조건은 당사의 공장에서 생산된 제품을 일본법인의 창고로 이전하면 재화의 공급이 완료되도록 아이센스
10818 결제 증빙 O
12.01.31 도서 구매 시 카드 번호를 불러줘서 구매를 한 경우 카드명세서 또는 카드사 홈페이지에서 신용카드매출전표를 출력할 수 있던데 증빙으로 사용 가능한가요? 넥스트리밍
10817 DB→DC형 전환 직원의 회계처리 O
12.01.31 DC형 전환직원에 대한 처리를 하는데 처음에 세금공제를 했다가 아래와 같이 다시 취소하였을경우 회계처리나 세무상 어떤 문제점이 있는지 문의 드립니다. 2011.12.31 아트라스비엑스
10816 계정과목문의 O
12.01.31 수고하십니다 상황 : 기존 기계장치 대정비 \18,000,000 2년마다 정비사용함 기계를 놓기위한 스트렉처및 전선배관및 배선작업 신규 설치 비용 \30,300,000 질의)
10815 퇴직소득 이행상황신고서/지급명세서 제출 시기 O
12.01.31 2011/12/31 퇴사자의 퇴직금을 2012년 2월 지급예정입니다. 2012/02/10 원천징수이행상황신고 시 - 2011년 귀속 2012년 1월 / 2월에 지급할 퇴직소득을
10814 회원권 관리비관련 매입세액 불공제에 대한 문의 O
12.01.31 법인명으로 골프회원권을 구입하였고 이와 관련해서 발생한 매입세액은 불공제 처리 하였습니다. 회원권과 관련해서 관리비가 발생하였고 이에 따른 세금계산서를 발급받았는데 이 또한 서하브랜드네트웍스
10813 테스트 샘플 기계의 자산 처리 여부 O
12.01.31 당사에서는 볼트체결기의 성능 개선을 위해서 테스트용의 볼트체결기를 주문 제작하였습니다. 테스트 후엔 테스트 볼트 체결기를 해체하여 성능이 보완 반영된 볼트체결기의 부속품으로 사 에이스테크놀로지
10812 IFRS도입으로 인한 감가상각비 신고조정 관련 질의 O
12.01.31 IFRS도입으로 인해 2011년부터 IFRS도입으로 인한 재평가 자산에 대해 감가상각비 신고 조정이 허용되었는데,(IFRS도입직전 3년평균상각률 범위로 시인부족액 발생시 손금산입
10811 매입만 있을 때 부가세 신고 O
12.01.30 확정신고 대 매출은 무실적이나 매입만 있는 경우 , 매출이 무실적이라 부가세 신고를 하지 않았을 경우 어떻게 조치하여야 하나요? 에이블씨앤씨
10810 부도회사의 채무양도시 세금계산서 매입세액 공제 여부 문의 O
12.01.30 수고 많으십니다. 당사는 건설업을 영위하는 법인입니다. 문의) 당사의 하도업체가 부도로 인하여 거래업체에게 거래대금(경유주유)을 지급하지 못하였습니다. 이에 따라 당사는 하도업 코오롱건설(주)
10809 무실적신고 O
12.01.30 매출과매입이 없어서 무실적신고를 해야하는데 잊고 하지 않았을 경우 어떻게 처리해야 하나요? 무실적신고를 하지 않으면 어떠한 세무적 문제가 발생하나요? 에이블씨앤씨
10808 설명절선물 부가세 환급 여부 O
12.01.30 설명절선물 부가세 환급 받을 수 있나요? (직원 1인 당 약 5만원) 넥스트리밍
10807 주식보상비용 O
12.01.30 중소 벤처 기업일 때 주식보상비용을 인식 완료하였습니다. 무상증자 시 스톡옵션의 주식 수 및 행사가도 함께 조정되지만, 추가로 회계처리 할 것은 없는 거죠? 넥스트리밍
10806 일용근로 원천세 신고시 누락시 처리 O
12.01.30 1월에 일용근로지급조서제출이 있어서 확인해보니 모르고 10월 일용근로분을 10월 원천징수이행상환신고시 누락하였습니다. 5명의 일용잡급이 있었고 일용잡급에 대한 세금은 없습니다. (주)대승정밀
10805 저유탱크 이설비용의 취득세대상 여부 O
12.01.30 안녕하십니까? 항상 신속, 정확한 답변에 감사드립니다. 당사는 충전소를 운영하는 법인입니다. 당사 충전소에 판매용 LPG를 저장하는 지상탱크(장부가 10억)가 있습니다.(취 이진호님
10804 한도대출 O
12.01.30 안녕하세요. 원화 마이너스대출과 외화 한도(마이너스)가 기말현재 잔액이 마이너스입니다. 잔액을 단기차입금으로 대체하여야 하는지요? 감사합니다. 소비코
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