안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
10854 매입세액 부당공제 처리관련 O
12.02.06 구두업체와 상품권 거래 하였으나 담당자의 실수로 세금계산서를 수취하고 매입세액 공체 처리하였습니다. 2007년도 분인데 올해 부당공제로 부과 되었습니다. 이때 납부액에 대하여 세이디에
10853 창고료 O
12.02.06 안녕하세요. 당사는 창고를 구입하여 계열사(특수관계자)재고를 입고/출고하여 주고 월일정액을 창고료로 받고 있습니다. 그런데 몇년동안 동일한 금액으로 창고료를 받고 있습니다. 소비코
10852 추가 질의[관련 근거] O
12.02.06 아래는 상속세및증여세법 시행규칙 내용입니다. 상속세및증여세법에서는 보유유가증권이 평가 대상이라는 항목이 없는데 어떤 조항에 의해 보유 유가증권이 평가대상이 되는것인가요? 세이디에
10851 연구인력개발비 세액공제 관련 문의 O
12.02.06 연구인력개발비 세액공제를 적용받는 연구원 인건비중 연구전담연구원과 보조연구원이 있는데요 보조연구원도 세액공제 되는 인건비로 해당이 되는지요 항상 감사합니다. 김민선
10850 직원 사망위로금의 세제혜택 O
12.02.06 안녕하십니까? 직원이 업무상 직무수행중 교통사고로 사망을 할 경우 산재처리를 함은 물론 회사에서 별도로 위로금을 지급하고자 합니다 1. 상기 업무상 사망위로금의 세제혜택이 이감사
10849 비상장주식의 평가시 질의 O
12.02.06 비상장 법인입니다. 비상장주식의 가치평가를 하려 합니다. 이때 당사에서 소유중인 1.타회사(비상장)의 지분 2. 건설공제조합 출자금 은 가치 평가 대상항목인지 알고 싶습 세이디에
10848 환율 적용 문의 O
12.02.06 한달치 해외 경비에 대해 환율적용시 평균환율 사용하나요? 분기 로열티 매출의 경우 평균환율 분기말 환율 어떤것으로 적용해도 상관없나요? 회계상과 세무상 차이가 있는지 넥스트리밍
10847 사고보상금처리 O
12.02.06 업무중 과실로 영업사원이 차량사고가 났을경우, 보험처리하지않고 회사에서 상대방에게 사고보상금처리를 하려합니다. 이때 회계처리는 어떻게 해야하나요? 인터아이코리아
10846 연말정산 부양가족 기본공제에 관해서... O
12.02.06 근로자 배우자가 2011년(1월~6월)동안 총급여가 500만원이었고,,, 퇴사후 실업급여(7월~9월)를 300만원 정도 받았을때 실업급여도 총급여에 포함되나요~ 배우자 기본공 이호건설
10845 추가문의 O
12.02.06 추가 문의 드립니다. 저희가 비영리법인에게 대금을 지급하는 시기가 2012년동안 총 3번에 걸쳐서 지급하도록 되어있습니다. 이렇게 봤을 때 수익 비용의 인식 시점이 어떻게 되는지 픽셀플러스
10844 대손세액공제 O
12.02.05 1. 해외로부터 부동산임대료수익을 받고 있습니다. 부동산의 임대의 경우 용역의 제공으로 외화로 지급받을 경우 영세율적용을 받을 수 있는 건가요 2. 대손세액공제신청을 하려고 세림세무회계사무소
10843 수입금액누락으로 인한 수정신고 시 필요경비 O
12.02.04 안녕하십니까? 1. 수입금액누락으로 인하여 종합소득세 수정신고 시 당초 단순경비율로 신고하였을 경우 누락된 수입금액도 단순경비율 적용이 가능한지요?? 2. 질문 1번과 연관 한미상사
10842 임원 업무용 차량 지원 O
12.02.04 (비출자)임원의 업무용(출퇴근 포함) 차량 리스료를 회사에서 지원하되, 임원이 선택한 차량의 리스료에 한도를 두어 한도이하는 회사가 부담하고 한도초과분에 대해 임원 개인이 부담하는 엔파코
10841 양도소득세 O
12.02.04 법인이 2011년 10월에 건물을 신축하기 위해 토지를 구입하였으나 회사의 사정으로 매각 하려고 하는데 2012년 12월 31일까지 매각분은 비업무용 토지라도 토지등 양도소득에 토성공영
10840 국제회계기준 도입과 감가상각 세무조정 O
12.02.03 안녕하세요.. 당사는 2011년 부터 국제회계기준을 도입하였고, 2010년은 KGAAP과 IFRS의 차이를 이익잉여금으로 반영하여 재무제표를 재작성했습니다. 질의 : ※ 세아티이씨
10839 상업용 건물 토지 일괄양도 O
12.02.03 상업용 건물을 토지 건물 양도 금액구분없이 일괄 양도 하였을 경우 토지양도금액과 건물양도 금액을 안분하여 양도소득세 신고를 해야 할것 같은데 안분 방법좀 문의 드립니다. 토성공영
10838 비영리외국법인의 회계및 세법처리 O
12.02.03 저희 회사에서 중국대학과 개술개발용역 계약을 체결하였습니다. 이 경우 세금을 어떻게 처리해야 하는지요? 계약서 내용은 중국대학에서 기술개발완료후 개발된 제품과 연구내용을 픽셀플러스
10837 추가 질문 : 귀속년도? O
12.02.03 법인세법상 퇴충부채 승계하는 시점은 2011년도 귀속으로 하는지, 2012년 귀속으로하는지요? 크로바케미칼
10836 타당한 이유가 있는 전대인데, 업무무관비용이 되는지? O
12.02.03 당사는 보세장치장에서 원재료를 무상사급 받아 임가공 하는 제조회사입니다.(업태: 제조) 특수관계자가 아닌 A사에 외주를 주려고 하는데, 원재료가 보세장치장에서 반출되기 때문에, 한국에스엠티
10835 퇴직시기에 대해 O
12.02.03 수고하십니다. 임원이 2012.1.1일자로 자회사로 전근발령되었습니다. 법인세법상 퇴직금 귀속시기는 2011년인지, 2012년인지요? 퇴직금은 개인에게 지급하지 않고 자회사로 크로바케미칼
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