안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
10843 수입금액누락으로 인한 수정신고 시 필요경비 O
12.02.04 안녕하십니까? 1. 수입금액누락으로 인하여 종합소득세 수정신고 시 당초 단순경비율로 신고하였을 경우 누락된 수입금액도 단순경비율 적용이 가능한지요?? 2. 질문 1번과 연관 한미상사
10842 임원 업무용 차량 지원 O
12.02.04 (비출자)임원의 업무용(출퇴근 포함) 차량 리스료를 회사에서 지원하되, 임원이 선택한 차량의 리스료에 한도를 두어 한도이하는 회사가 부담하고 한도초과분에 대해 임원 개인이 부담하는 엔파코
10841 양도소득세 O
12.02.04 법인이 2011년 10월에 건물을 신축하기 위해 토지를 구입하였으나 회사의 사정으로 매각 하려고 하는데 2012년 12월 31일까지 매각분은 비업무용 토지라도 토지등 양도소득에 토성공영
10840 국제회계기준 도입과 감가상각 세무조정 O
12.02.03 안녕하세요.. 당사는 2011년 부터 국제회계기준을 도입하였고, 2010년은 KGAAP과 IFRS의 차이를 이익잉여금으로 반영하여 재무제표를 재작성했습니다. 질의 : ※ 세아티이씨
10839 상업용 건물 토지 일괄양도 O
12.02.03 상업용 건물을 토지 건물 양도 금액구분없이 일괄 양도 하였을 경우 토지양도금액과 건물양도 금액을 안분하여 양도소득세 신고를 해야 할것 같은데 안분 방법좀 문의 드립니다. 토성공영
10838 비영리외국법인의 회계및 세법처리 O
12.02.03 저희 회사에서 중국대학과 개술개발용역 계약을 체결하였습니다. 이 경우 세금을 어떻게 처리해야 하는지요? 계약서 내용은 중국대학에서 기술개발완료후 개발된 제품과 연구내용을 픽셀플러스
10837 추가 질문 : 귀속년도? O
12.02.03 법인세법상 퇴충부채 승계하는 시점은 2011년도 귀속으로 하는지, 2012년 귀속으로하는지요? 크로바케미칼
10836 타당한 이유가 있는 전대인데, 업무무관비용이 되는지? O
12.02.03 당사는 보세장치장에서 원재료를 무상사급 받아 임가공 하는 제조회사입니다.(업태: 제조) 특수관계자가 아닌 A사에 외주를 주려고 하는데, 원재료가 보세장치장에서 반출되기 때문에, 한국에스엠티
10835 퇴직시기에 대해 O
12.02.03 수고하십니다. 임원이 2012.1.1일자로 자회사로 전근발령되었습니다. 법인세법상 퇴직금 귀속시기는 2011년인지, 2012년인지요? 퇴직금은 개인에게 지급하지 않고 자회사로 크로바케미칼
10834 경상연구개발비의 회계와 세법상 수익 비용 인식 시점은 ? O
12.02.03 항상 빠른답변에 감사드립니다. 귀사에서는 중국에 있는 연구원에게 기술개발용역을 의뢰하여 계약하였고 그쪽에서 연구한뒤에 귀사에 연구기술을 전수하기로하였습니다. 이에 따라 세 픽셀플러스
10833 업종이 해당안되는 경우의 세금계산서 발행 가능 여부 O
12.02.02 A법인: 모회사(운항, 부동산임대업) B법인: 자회사 A법인이 서버를 직접 관리하다가 KT에 외주를 주어서 KT에서 서버관리비를 A법인에 통신비를 청구함. A법인은 자회사인 남성해운항공
10832 부가세 수정신고 관련 O
12.02.02 안녕하세요? 지난 12월 당사가 거래처에 매출세금계산서 전자발행을 (5백만원)했다가 거래건이 취소되어 (-5백만원)을 발행해야되는 상황인데 담당자 실수로 (+5백만원)을 또 발 장은주
10831 고정사업장이 없는 중국업체로 부터의 외주제작관련 질의 O
12.02.02 고정사업장이 없는 중국업체에 설계에서부터 제작까지 1식으로 계약하고 중국업체의 계약이행 여부를 믿을 수없어 도면(노하우가 있음)을 제작완료하여 당사의 확인을 득한 후 선급금 10%
10830 계산서 수취 관련 O
12.02.02 수고하십니다 신문과 잡지를 연간으로 받아보고 일시불로 납부를 하는데 이럴경우 계산서를 수취해야하는지요? 만약 받지 않으면 어떤 문제가 발생되는가요? 부탁 한무컨벤션
10829 소득구분 질의 O
12.02.02 2011.8.31 금품수수로 징계면직된자가 지노위에 부당해고 구제신청을 하엿는데 노동위에서 화해권고가 있어 2012. 2.2 자로회사는 수용키로함. 위로금으로 삼개월에 해당하는 전국택시연합
10828 전자세금계산서 미전송,미발급가산세 대한문의 O
12.02.01 전자세금계산서 발행시 10일이전 발행 15일전송분에 대하여 기존 발행한 전자세금계산서가 a업체로 발행해야하는데 사업자번호 오류로 b사업자번호로 발행했을경우 이미 전송한상태이기 조선에이디
10827 수정신고 O
12.02.01 상기건에 대해 당사와 거래내역이 없음을 소명 할 것으로 가정하고 수정세금계산서 발행없이 2011년 2기 확정신고분을 수정신고시 매입처별세금계산서합계표 불성실 가 (주)대승정밀
10826 영세율 전자세금계산서 부가세신고 후 취소 O
12.02.01 안녕하세요 거래가 일어나지 않은 영세율 세금계산서(작성일11.10.31)를 (전자세금계산서 ASP 발행-당사 승인 후 국세청 전송 완료) 정상건으로 인식, 201 (주)대승정밀
10825 거래처 자금대여시점 및 원금회수시 세금계산서 발행 대상건 O
12.01.31 안녕하세요 [사례] 자금 대여일: 2011-06-30 대여 금액 : 20,000,000 대여 이자 : 8.5% 자금회수일 : 2012년 1월 부터 원금 24만원 및 방주광학
10824 연말정산 관련 질문드립니다. O
12.01.31 안녕하세요? 1. 부모님의 기본공제 (인적공제)를 첫째 자녀가 받는다고 할 때 부모님의 의료비공제는 첫째자녀가 받고, 엄마의 신용카드 공제는 둘째 자녀가 받아도 되나요? 장은주
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