안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
10934 SW 수출 실적 증명원에 대해서 문의 드립니다. O
12.02.17 담당자님께 질문드립니다. 저희는 현재 해외 수출시 (구로에 위치한 소프트웨어 제품개발 판매회사) 국제우편(EMS 등)으로 발송하고 대금 수취는 T/T거래로 하고 있습니다. 알티베이스
10933 부가가치세 대리납부 문의 O
12.02.17 인도네시아의 대학 및 베트남의 대학에 해외 조사용역을 맡기고 용역의 결과를 국내에서 면세사업에 활용할 경우 부가세 대리납부를 하여야 하는지요? 용역명 : 인도네시아 도시별 고
10932 권리금(영업권)지급시 세금계산서 발행 관련 문의입니다. O
12.02.17 우선 저희는 법인입니다. 지점설립을 위해 사무실을 임대하려는데 권리금을 지급하기로 하였습니다. 권리금(영업권)을 무형자산 처리를 하려고합니다. 거래상대방이 법인이나 일반과세사 대원제약
10931 결손시 선납법인세 회계처리 O
12.02.17 결손법인 결손시 선납법인세는 어떻게 회계처리 하는지 알려주세요 보통의 경우는 (이익발생시 , 법인세 부담시) 법인세등 100 선납법인세 50
10930 퇴직금계산 O
12.02.16 퇴직금계산시에요 직전3개월 평균임금을 기준으로 하는대 이때 직전 3개월 평균임금을 계산할때 궁금한점이 있습니다. 만약 월중 퇴사를 하게되면요 마지막 퇴직하는 달에는 급여 제주은행
10929 연말정산시 특별세액 공제 여부 O
12.02.16 수고하십니다. 11년도 3월에 입사하신 근로자가 있습니다. 1월부터 입사전까지는 실업급여를 받으셨다고 하네요. 금번에 연말정산시 특별세액공제 서류를 가지고 오셨는데. 3월 제인건설(주)
10928 현물출자관련 O
12.02.16 과거 해외법인에 기계장치등 현물출자를 햇는데 기계장치가 해외로 나갈때 아래와 같이 회계처리하고 별도의 부가세(영세율)에 대한 신고는 하지 않았습니다. <회계처리> 1) 온지구
10927 해외에서 구매한 소프트웨어 부가세 신고관련 O
12.02.16 항상 빠른답변 감사드립니다. 당사가 해외에서 소프트웨어를 구매하고 세관장에서 수입세금계산서를 교부받았습니다. 부가세 신고시에 수입세금계산서를 고정자산매입으로 신고하여도 되는지 픽셀플러스
10926 고용보험 상실신고 과태료 회계처리는 어떻게 하나요? O
12.02.16 퇴사자 발생으로 고용보험 신고를 하였다가 다시 변경신고를 하면서 과태료가 부과되었습니다. 이 경우 회계처리는 어떻게 하나요? 그리고 비용인정 받을 수 있나요? 큐에스아이
10925 로열티 원천징수시 과세표준 문의 O
12.02.16 안녕하세요. 당사가 본사에 로열티를 지급하고 이에 대한 원천징수시에 과세표준 결정에 대한 문의를 드리고자 합니다. 1. 원화 8,800,000원(EUR 7,700)으로 제트에프삭스코리아
10924 회사 인수시 지출된 비용 취득원가 반영 여부 O
12.02.16 회사를 하나 인수하였습니다. 주식을 50%이상 취득하여 IFRS 연결회사가 되었습니다. 인수 과정에서 회계법인과 법무법인에 비용이 발생했습니다. 이 비용도 취득원가로 한국콜마
10923 손금불산입 항목 O
12.02.16 안녕하십니까? 아래의 사항들중 손금불산입사항은 어떤 것입니까? 1. 교통범칙금(신호위반,속도위반등) 2. 자동자관리법위반과태료(주소이전후 신고의무위반) 3. 협회비가산금(정 이감사
10922 소비자,매출에대하여 공급가액 과대신고 O
12.02.15 다시 질문드립니다... 소비자매출분에 대하여 부가세 확정신고 시, 공급가액을 착오로 과대신고하였습니다... 하지만 부가세예수금 금액은 변동이 없이 정상적인 금액을 신고하였습니다 에이블씨앤씨
10921 개인적공급 부가세신고여부 O
12.02.15 안녕하세요 저희는 유아용품을 생산하는 제조회사입니다. 그런데 저희가 작년한해동안 홍보용, 병원이나 단체에 기증, 직원출산시 증여- 이런 이유들로 무상출고가 많았습니다. 삼송
10920 매출처별세금계산서합계표 부실기재가산세 적용 O
12.02.15 2011년2기 확정신고시 매출에 대하여 공급가액을 사실과 다르게 착오로 신고하게 되었습니다... 이때, 공급가액을 착오로 신고한 내역은 세금계산서발행분이 아닌 소비자매출로 부가세 에이블씨앤씨
10919 자본적 지출 여부 O
12.02.15 당사에서는 기존에 PLM 시스템(무형자산처리/취득가 3.5억/상각완료)을 PLM과 PDM의 통합구축과 개선 프로젝트를 통하여 시스템을 재구축하였고, 프로젝트비로 약 2.8억을 지출 에이스테크놀로지
10918 확정급여형 퇴직소득세 O
12.02.15 확정급여형 퇴직연금가입후 10월1일자로 퇴직연금운용자산 1억지급 12월31일자로 퇴직금/퇴직급여충당금 3억설정시 퇴직소득세 원천징수를 하지 않는지요? 실제 퇴직하는 시점 온지구
10917 상장주식등에 관한 과세의건 O
12.02.15 요즘 상장주식시장(한국거래소)에서는 순수 보통주 /우선주 외에.... 주식을 매입할수 있는권리 즉...워런트도 거래되고 있습니다. 질문 )한국거래소에서 거래되 (주)디티씨
10916 SAP 사용료 및 유지보수료에 대한 사용료 소득 원천징수시 세금에 대한 대납 조건이 Debit Note에 명시된 경우 과세표준 및 회계처리 방법 문의 O
12.02.15 안녕하십니까. 당사는 독일에 있는 본사로부터 SAP사용에 대한 User, Licence, 유지보수등에 대하여 일정대가를 지불하고 있습니다. Debit Note 상 "Th 제트에프삭스코리아
10915 임시투자세액공제 관련 O
12.02.15 좋은 답변에 항상 감사드립니다. 임시투자세액공제에 대해 질문이 있습니다. 중고자산은 임시투자세액공제가 안되는 걸로 알고 있는데, 2011년 12월 구입한 기계장치의 김성주님
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