안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
14502 상품대리 매장의 매입세금계산서 관련 O
13.11.11 사업자등록증 상의 업종이 상품대리 형태로 명시되어 있는 위탁관리 점포에 관한 문의입니다. 해당 사업장의 경우 임차인(갑)이 별도로 있으며 이 임차인에게 일정 금액의 수수료를 지급 비알코리아
14501 원가안분 부가세 공제여부 O
13.11.08 A사는 B사와 공동도급업체로서 발주처로부터 조경공사업을 수주 하였습니다. 도급비율은 70% : 30% 입니다. 공사금액은 20억원이며 부가세 부분에서 공제되는(과세)부분이 2% 이호건설
14500 세금계산서와 계산서의 지연 및 미발행 가산세 O
13.11.08 항상 신속한 세무회계관련 답변에 감사드립니다. 다음사항에 대하여 질의합니다. 1. 세금계산서 발행시기 및 지연발행/수취와 미발행시 각각의 가산세율 및 그 가산세 종류?(공급자 및
14499 한국은행 상계신고 O
13.11.08 당사는 수출입 업체가 아닌 자동차 전자부품사인 독일본사의 한국 subsidiary 로서 마케팅및기술서비스지원을 주 업으로 하고 있습니다. 그룹내 타 지사 (intercompa 한국헬라
14498 수출대금 회수 관련 외환관리법 문의 O
13.11.07 당사와 거래하는 해외법인의 국내사업장(연락사무소)이 구매확인서를 통해 0세율로 제품을 인수한 후 수출을 진행할 예정입니다. 당사가 해외법인의 국내사업장에 제품 인도시점에 매출 아이센스
14497 50448 통역 아르바이트생 비용지급 추가 질문 O
13.11.07 안녕하세요, 아래 통역 아르바이트생 비용지급에 대해 추가로 질문이 있습니다. 외국인 방문객에 대한 통역용역을 제공하는 아르바이트생에게 일용근로계약을 체결하고 대가를 지급 FK
14496 대행수수료 회계처리 O
13.11.07 안녕하세요. 계열사에게 수입대행을 하여주고 수입대행수수료를 건별로 세금계산서를 발행하여 청구하고 당사는 매출로 처리하고 있습니다. 그런데 세금계산서 받는 계열사는 수입 소비코
14495 통역 아르바이트 비용 지급의 건 O
13.11.07 안녕하세요, 저희 회사가 외국계 기업이라 본사에서 외국인이 방문하면서 통역 아르바이트생을 2주일 정도 고용하게 되었습니다. 시급조건과 시간은 계산이 되었는데 이런 FK
14494 기타소득 법인지급시 계산서 발행 여부 O
13.11.07 우리공사에서 토지 분양후 면적정산금을 반환하면서 반환금에 대한 이자를 지급하면서 개인에게는 기타소득으로 원천징수하고 있습니다. 법인에게 지급할 때에는 계산서나 세금계산서를 발급
14493 기타소득 지급시 생활협동조합의 원천징수 여부 O
13.11.07 기타소득을 생활협동조합에 지급할 때에 원천세 징수여부에 대하여 알고 싶습니다. 그리고 법인에 원천세를 징수한 경우에는 어떤 세무적처리(수정신고 및 환급등)를 하여야 하는지 알고
14492 특수관계자간 주식증여 O
13.11.07 ○ 특수관계자인 A는 A가 지배하고 있는 B사에 주식을 증여코자 합니다. 질의1 증여하고자 하는 주식은 특수관계법인(대기업) 주식으로서 상장되어 있는 유가증권입니다. 증 동화공사
14491 50428에 대한 추가 질문 O
13.11.07 답변하신 내용중 이상한 부분이 있어 재질의 드립니다. 아래에 말이 무슨 말씀인가요 ? "실권주를 재배정하지 않아 실권주 배정인이 인수함으로써" 최신숙
14490 50426에 대한 추가 질문 O
13.11.07 답변 감사합니다. 실권주를 재배정하지 않아 증여가 발생한다고 한 것에 감사합니다. 고가실권주를 재배정하지 않은 경우 실권자와 인수자사이에 상증법상 특수관계가 필요하지 않나요. 최신숙
14489 증자시의 증여의 요건에 대한 문의 O
13.11.07 비상장회사이며, 상증법상의 평가액은 5만원입니다. 2013년12월에 증자를 할 계획이며 신주배정액은 액면가(5천원)입니다. 이번 증자에서 실권이 발생할 경우 실권한 지분을 최신숙
14488 증여의제 문의 O
13.11.06 안녕하세요, 회사가 기술력은 있지만, 아직은 영업활동 및 금융권차입이 원만하지 않아 "증자"를 하면서 자금을 조달하고 있습니다. 1) 설립 : 2012. 10월 2) 설립 송동욱님
14487 만약 업체가 6월경 폐업을 했을 경우 O
13.11.06 4월 세금계산서를 7월에 발행했는데 6월 경 그 업체가 폐업한 사실이 발견했을 경우 매입세액은 불공제 되는 것인가요?
14486 부가세 신고여부 O
13.11.06 자사 제품 홍보를 위하여 자사의 재고분을 행사경품지원하였습니다. 이때 광고선전비로 처리하려고 하는데 재고분의 매출부가세 신고를 처리해야하는지 아님 부가세없이 비용처리만 하면되는 인터아이코리아
14485 공급시기가 다른 세금계산서에 대한 가산세 O
13.11.06 안녕하십니까? 2013년 4월에 발행되어야 할 세금계산서를 2013년 7월에 발행했을 경우 매입자가 받을 수 있는 가산세에는 어떤것이 있는지 궁금합니다.
14484 에너지절약시설투자세액공제 관련 O
13.11.06 1. 사실관계 에너지절약시설 A,B,C 세개를 투자하면서, 공통으로 발생한 건설자금이자, 기타 취득부대 비용이 발생하였음 2. 질의내용 에너지절약시설 중 경동도시가스
14483 종업원할사업소세신고시 O
13.11.06 일용직 인원과 급여의 포함여부. 김미정
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