안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
14428 기부금 관련 문의 O
13.10.25 '면사무소'에서 주최한 시민체육대회에 현금을 기부하여서, 영수증을 받고 '기부금'으로 회계처리를 하였다면, 연말 세무조정시 기부금의 성격으로 인정받을 수 있나요. 대명소재
14427 매출에누리 인지 판매장려금인지 여부 O
13.10.25 수고 많으십니다. 항상 빠른 답변 감사 드립니다. 아래와 같이 매출시 발생되는 부분에 대해서 문의 드립니다. 매출거래처와 약정체결하여 월 일정금액 이상 매출이 발생할 경우 코메론
14426 구매확인서에 의한 영세율 매출 환율 문의 O
13.10.25 구매확인서에 의한 매출로, 세금계산서 발행시 적용 환율에 대해 문의드립니다. - 사실관계 - 1. 폐사가 매출자이지만 거래처에서 세금계산서 역발행 하고 있음. 2. 세금계 탑엔지니어링
14425 부가세신고시 영세율첨부서류제출현황에서 제출사유처리 O
13.10.25 상품을 수입해서 국내에 판매하고 있는데요. 커미션과 국내에서 해결한 수리비용은 수입가격에서 차감하여 결재하고 있습니다. 커미션과 수리비용을 영세율 매출신고를 하는데 영세율첨부 지오시스템
14424 외국납부세액공제 관련 문의 O
13.10.25 외국납부세액공제 관련 국외원천소득계산시 발생하는 직접비와 간접비는 어떠한 것들이 있나요? 국외원천소득은 원천징수 발생한 소득들만 이야기 하는 것인가요? 넥스트리밍
14423 미청구 미지급금의 처리 방법 및 세무상 문제점 O
13.10.24 당사에서는 5년전 해외법인에서 제공받은 용역에 대하여 비용처리 하고 미지급금을 계상하였습니다. 복잡한 사유로 해외법인에서는 5년이 지난 시점까지 해당 대금을 당사에 청구하지 나이스디앤비
14422 퇴직금지급(IRA) 지급아님 O
13.10.24 당사는 2010년 07월01일 입사한사람(갑)이 2013년 09월 30일 퇴직을 하였습니다. 퇴직금을 계상하니 5,500,000원이 발생되었으며 퇴직소득세액이 100,000원이 이호건설
14421 진입도로 토지를 수용하기 위한 감정평가료 세금계산서 공제여부 O
13.10.23 * 진입도로 토지를 수용하기 위해 감정평가료를 내고 세금계산서를 발급받았습니다. 부가세 공제 가능한가요? 또는 토지를 수용하기 위해 업무용역을 주고 세금계산서를 발급받았습니다. 부 교원나라레저개발
14420 Stand by L/C 수수료 O
13.10.23 성실한 답변 감사합니다. 해외 현지본사가 지급보증으로 하여 해외 은행이 국내은행에 Standby LC를 발행하여 당사가 국내은행으로 부터 차입하는 건입니다. 질문1 FK
14419 대표자 개인 토지에 법인이 건물 신축 O
13.10.23 이사장 개인 소유 토지, 건물을 임차하여 의료법인(병원)을 운영중임. 현재 토지에 법인이 건물을 사용하였을 때. 질의) 1.임대료 재산정에 영향을 미칠 수 있는지. 미친다면 좋은삼선병원
14418 부가세신고 영세율첨부서류제출명세서 O
13.10.23 안녕하세요 저희 회사에서는 간혹 로컬수출을 하고 외화획득용원료 기재구매확인서를 발급받습니다. 영세율 세금계산서도 발행하고 있구요. 부가세 신고(전자신고) 서류 준비시 로컬수출 대명소재
14417 사규에 따른 출장 수당의 과세처리 여부 O
13.10.23 당사는 사규에 따라 출장시 사후에 여비정산과 함께 수당을 지급하고 있는데요, 식음료 정도의 금액을 일 수에 따라 지급하고 있습니다. 사규에 따라 지급되는 이 출장수당의 경우 한국헬라
14416 부가세신고 의제매입세액공제 O
13.10.22 총괄납부사업장입니다. 사업장1에서 생산한 제품이 내부거래로 사업장2로 보내져서 사업장1은 부가세신고시 과세매출이 없고 사업장2에서 총괄납부로 부가세를 납부합니다. 사업장1경
14415 수익사업을 영위하지 않는 비영리법인이 발행한 세금계산서의 적격증빙 여부 O
13.10.22 안녕하세요 저희 매장이 입점해있는 점포의 건물주가 비영리법인인데 해당 비영리법인이 1기 확정때 임차료 매출 세금계산서를 발행해주었습니다 저희는 문제가 없으리라 판단하고 매 에이블씨앤씨
14414 건설중인자산 계약해제시 O
13.10.22 안녕하세요 수고 많으십니다 건설중인자산으로 계상되어있는 거래가 계약해제 되었을 때 회계처리방법을 알고 싶습니다. (현재 건설중인자산으로 계상된지는 6개월 이상 지난상태이고 대 동광제약2
14413 기타회화획득재화 O
13.10.22 기타회화획득재화에서 비거주자등이 지정하는 국내 사업자에게 인도되는 과세사업에 사용되는 재화관련, 대금결제방법에 따른 영세율 적용에 대해 문의드립니다. 외국환은행을 통해 원화 김미정
14412 외국인 부가세 환급시 분개 방법 및 부가세 신고요령 문의 O
13.10.22 저희 회사는 외국인 관광객 면세판매장입니다. 글로벌텍스프리(주)로 부터 당사에서 발행한 환급전표(영수증 형태)가 첨부된 부가세 환급요청서를 받았습니다. 이와 관련된 업무처리방법이 세이디에
14411 종업원 시상품 매입세액 공제(추가질의) O
13.10.22 회사는 매년 장기 근속자에 대하여 회사 시상을 하고 있습니다. (ex. 행운열쇠 10년-금5돈, 15년-금1냥) (질문1) 행운열쇠 매입시 매입세금계산서를 수취하고 있는데 제트에프삭스코리아
14410 상장수수료 계정과목 처리 O
13.10.22 A회사는 상장회사로서 이번에 신주인수권을 행사해서 신주를 추가상장하기 위해 상장수수료가 있는데 이비용을 일반수수료로 처리하면 되는지 아니면 주식발행초과금계정과 상계를 하는지 궁금
14409 종업원 시상품 매입세액 공제 O
13.10.22 회사는 매년 장기 근속자에 대하여 회사 시상을 하고 있습니다. (ex. 행운열쇠 10년-금5돈, 15년-금1냥) (질문) 행운열쇠 매입시 매입세금계산서를 수취하고 있는데 제트에프삭스코리아
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