안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
14876 중소기업창업투자조합출자 등 소득공제 O
14.01.23 안녕하세요, 중소기업창업투자조합줄자 등 소득공제에 대해 아래와 같이 문의 드립니다. 1. 회사 설립일 : 2012년 8월 1일 2. 벤처기업 승인일 : 2013년 5월 20일 송동욱님
14875 판촉부문 사업자등록 여부 O
14.01.23 안녕하세요 당사는 지방에 본점을 두고 서울에 판촉을 위한 판촉팀을 운영하고 있습니다. 이 경우 서울의 판촉팀 사무실에 대해서도 별도의 사업자등록을 해야하는지요? 판촉팀은 판촉 STX리조트
14874 누락된 매입불공제분에 대한 가산세문의 O
14.01.23 안녕하세요, 2013년 2기예정 신고시 누락된 매입불공제분을 2기확정신고 할 때, 추가로 신고할 경우 가산세가 발생하나요? 발생한다면 발생사유는 무엇인가요? (예, 신고 바슈롬코리아
14873 본지점간 전대차계약 O
14.01.23 평소 세무상담업무에 대단히 수고많으십니다. 다름 아니라, 당사의 경우 여러개의 지점을 보유하고 있으며 1개의 지점은 당사와 동일건물에 영업을 하고있는 관계로 사업자등록번호를 한미상사
14872 공통매입세액 안분 계산 관련 O
14.01.23 공통매입세액 안분계산시 총공급가액이라하면 매입세액 공제를 받은 분에 대한 매출분도 포함을 하여 안분계산을 해야하는 것인지 아니면 그 부분에 대한 매출금액은 빼고 총공급가액을 계산해
14871 본사 및 관계사 R&D, Management fee 송금 관련 O
14.01.23 안녕하세요, 표제의 건 관련하여, 저희 회사가 외투법인인데 이탈리아 본사 및 영국 관계사와 맺은 계약서에 의해 R&D, Management fee (각 EUR 232, FK
14870 부가세 신고 문의 O
14.01.22 상대방에게 2013년 2기 확정 기간중(10월~12월) 청구 전자세금계산서를 발행하고 그 대금을 연도말현재 받지 못하였을 때, 받지 못하였더라도 작년도 날짜로 대변에 부가세예수
14869 퇴직연금(DB) 가입자의 퇴직시 처리 O
14.01.22 퇴직연금(DB) 가입자의 퇴직시 처리 - 현 황 - 1. 당사에 근무한 근로자 A씨가 2013년 12월 31일자로 퇴직 후 계열사에 임원으로 전출 감 2. A씨는 당사에서 농협정보시스템
14868 부가세 신고 관련 문의 O
14.01.22 해외 업체에서 기계장치를 수입해서 수입통관을 하고 수입세금계산서가 발급되었습니다. 관세는 기계장치가액에 포함 시켜 잡았는데 부가세 신고시 수입세금계산서로 보고 건물등 감가상각취득 듀켑바이오
14867 국내 고정사업장이 없는 SV에 대한 원천징수 유무 O
14.01.22 안녕하십니까? 국내 고정사업장이 없고 해외에서 개인으로 일하는(프리랜서,국적은 크로아티아와 이태리) Supervisor가 국내에 SV를 실행하였습니다. 총 6명이고 122일동
14866 대손세액공제 문구 문의 O
14.01.22 국세청 질의 게시판에서 대손세액공제 질의에 대한 답변 문구 중 이해가 되지 않는 부분이 있어 문의드립니다. ※ 대손세액공제는 대손이 확정되는 시기가 폐업일 이후인 경우에는 탑엔지니어링
14865 해외로 부터 받은 로열티 O
14.01.22 해외 자회사로부터 로열티를 받고 있습니다. 로열티 수익에 관해서 부가세 신고시 귀속월 기준으로 신고를 해야할지 입금받은 날을 기준으로 부가세 신고를 해야할지 전문가님의 의견부탁 삼송
14864 미국법인 컨설팅수수료 원천징수 O
14.01.22 미국 현지법인으로 부터 A회사를 소개받고 A회사와 당사간의 거래가 성사시, 미국법인에 컨설팅수수료을 지급하고 또 당사가 A회사에 물건을 판매시, 물품대의 일부를 미국법인에게 지 지경숙
14863 O
14.01.22 국내의 기술이 해외에 제공되는데 그럼 이때 영세율에 해당이 되는건가요? 그럼 수출실적명세서 "기타영세율적용"에 기재후 부가세 신고를 하면 되는건지요? 김미정
14862 기술이전관련 O
14.01.22 당사는(제조업체임) 국내 사업장이 없는 외국법인에게 설비 및 기술이전 계약을 체결하였습니다. => 매출인식 - 설비 : 실제 선적일 기준 기술이전 김미정
14861 2013년 매입한 유형자산 2013년도 매각하였을 경우 감가상각 계상 여부? O
14.01.21 1. 2013년 5월 14일 매입한 건물을 2013년 11월 11일 매각하였을 경우 감가상각 계상을 하여야하는지 여부? 2. 2013년 12울 31일 매입한 건물을 2013년 교원나라레저개발
14860 무역보험 관련의 건 O
14.01.21 안녕하세요. 무역보험 관련하여 문의드립니다. 당사에서 얼마 전 $1,000의 거래에 대하여 거래처의 법정관리 사유로 무역보험공사에서 보험금을 수령하였습니다. 그런데, 거래처
14859 불량품 폐기 관련의 건 O
14.01.21 안녕하세요. 불량품 폐기관련하여 문의 드립니다. 해외거래처에서 정식으로 수입한 물품(100$)이 당사가 당초 주문한 것과 상이하여 이를 업체에 통보하였더니 반품하지 말고 그냥
14858 보상금 지급시 국세/지방세 납세증명서 수취의 건 O
14.01.21 안녕하세요. 당사는 택지개발을 하면서 보상금을 지급하고 있습니다. 문제는 당사가 홍길동한테 줘야할 돈 중 일부를 김개똥에게 지급해달라는 확인서를 받았는데요. 이에따라 당
14857 임대료 고지시 세금계산서 수신처 문의 O
14.01.21 안녕하세요. 새해 복 많이 받으세요. 당사가 당사의 건물에 대해 **시와 임대계약을 체결하면서 ??업체만 사용할 수 있게 목적물 제한의 규정을 두어 체결했습니다.
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