안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
14962 계산서 합계표의 제출 O
14.02.09 1. 현황 과세사업자 입니다. 부가가치세 신고시 면세수입금액과을 신고하지 않았고, 계산서 합계표를 제출하지 않았습니다. 2. 질의사항 2월10일까지 계산서 합계 최신숙
14961 퇴직소득 O
14.02.08 안녕하세요 연구 인력개발비 세액공제 신청시 전담부서인원의 퇴직급여충당금 및 퇴직급여가 공제대상 여부가 궁금합니다. 별표6 - 소득세법 22조에 따른 퇴직소득에 해당하는 온지구
14960 자본거래에 따른 이익과세 검토 X
14.02.07 1. 사실관계 (1) 관련업체 - (주)갑법인 : 채권자B에 대한 가수금(채무)보유 - (주)갑법인 : (주)갑법인의 1 김호태
14959 51374에 대한 추가질문(본지점간 거래) O
14.02.07 51374에 대한 추가질문 입니다 그럼 본사명의의 카드로 제공받은 유류에 대하여 본사 부가세신고에 포함하여 신고하고 지점에는 아무런 신고가 없다면 가산세 대상은 아닌지요? 한미상사
14958 택지개발 준공시 회계처리 O
14.02.07 안녕하세요. 당사는 택지개발 후 준공을 하였습니다. 관련회계처리 질문입니다. 택지개발하면서 분양가 1000억, 총원가 800억 예상이익 200억 에서.. 진행률에 따라
14957 개인사업자인 부동산임대업 (간편장부대상자) 전기 미인식한 차입금 처리여부 O
14.02.07 * 부동산임대업 영위 (외부조정 / 간편장부대상자) - 부동산임대업 2011~2012년 자산취득 및 사업을 위해 발생한 차입금에대해 미인식 - 2014년 현재 2011~ (주)관악
14956 종합소득세 신고대상자 문의 O
14.02.07 2013년에 3.3% 세금떼는 사업소득자로 신고된 금액과 근로소득 둘다 있으면, 5월에 종합소득세 신고 대상자인가요?
14955 본지점간 거래시 세금계산서 발급 O
14.02.07 안녕하십니까? 당사는 소매점을 상대로 하는 도매영업회사로써 다수의 지점을 보유하고 있으며 갈 지점마다 지점사업자등록번호의 영업차량을 보유하고 있습니다 당사는 총괄납부승인 한미상사
14954 세액공제시 취득세 원가 산입금액 포함여부 O
14.02.07 에너지절약시설 투자세액 공제 계산시 기계장치 원금 과 취득세가 있습니다. 취득세 부분도 기계장치 처리하였는데 취득세 분분도 세액공제 처리해도 되나요? 아니면 순수 기계장치금 세이디에
14953 연구 과제비 회계처리 관련 O
14.02.06 회사에서 국책과제를 따서 추진중입니다. 3년동안 진행되는 과제인데 예를들어 년간 1년씩 국가에서 지원해주고 회사가 천만원을 부담한다면...어떻게 처리해야하나요? 회사부담금 천 듀켑바이오
14952 국민주택규모 이하 분양아파트 내의 유치원(분양에정) 공사비의 부가세 과세여부 O
14.02.06 국민주택규모 이하의 아파트를 공사하고 있는 건설사입니다. 국민주택규모 이하의 아파트는 부가세가 면세되고 있으나, 상가등의 경우에는 과세하고 잇있는데... 승인조건에 포함되어 설 (주)관악
14951 세액공제 이월 이연법인세자산계상 O
14.02.06 질문이잦아 죄송합니다 13년 신규사업용자산 설비투자로 세액공제가 최저한세에 걸려 이월되는금액이 40억 이라고 가정하고, 14년 100억 15년 100억원정도 매년 동일한 과세 (주)덕양에너젠
14950 비영업용 승용차에 대한 유류세 및 정비비 공제 유무 O
14.02.06 안녕하십니까? 상기 제목과 같이 비영업용 승용차에 대한 유류세 및 차량 정비비의 경우에도 불공제 처리를 해야 하는지 궁금합니다.
14949 매출이월 O
14.02.06 안녕하세요 A사가 당사부터 금형제작을 의뢰하였고 당사는 C사(해외업체)에게 외주제작 의뢰를 함 2013 말에 A사에 금형비를 세금계산서 발행받음. 외상매출금/ 제품매 온지구
14948 위약금 관련 회계처리 계정 문의 O
14.02.06 통신비나 경비 용역 등의 서비스 가입시 장비 지원등의 조건으로 의무 약정기간 유. 약정기간 만료 전 서비스 해지시 발생하는 위약금의 경우 적절한 비용처리 계정 문의 드립니다. 비알코리아
14947 매입세액 공제여부 O
14.02.06 안녕하십니까? 현금영수증 관련 질의입니다. 당사의 직원이 당사가 운영하는 음식점에서 식사를 하고, 정상시가로 현금으로 결제시 지출증빙으로 발행을 하면, 똑같은
14946 O
14.02.06 입사일 기준이라고 할때 13.06.01 ~ 13.12.31 : 8.7 14.01.01 ~ 14.05.31 : 6.3 이라고 하면 당기 김미정
14945 세무조사시 연말정산 허위기부금영수증 적출에 따른 납부세액 O
14.02.06 정기 세무조사시 근로소득세액에 대한 연말정산을 하면서 근로소득자가 허위 기부금영수증을 제출하고 부당하게 소득공제하여 적출 되었습니다. 기부금 공제액은 약17억원이고, 공제 세액은
14944 일반회계기준의 유급연차휴가 회계처리 문의 O
14.02.05 연차휴가 사용촉진제도 미시행이고 13년말 14년 연차유급휴가일수 80%사용할것으로 예상시. 사용예상부분(80%) 미사용예상부분(20%)을 당기 비용/부채로 처리하던데. 사용예상 김미정
14943 인보이스 발행관련 O
14.02.05 인보이스를 발행할때 주소는 본사의 주소로 하고 인보이스 받는 업체는 그업체의 발생한 지사의 이름으로 발행해도 되나요? 예를들면 아래와 같습니다. 계약 : 캐나다에 있는 A 넥스트리밍
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