안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
14868 부가세 신고 관련 문의 O
14.01.22 해외 업체에서 기계장치를 수입해서 수입통관을 하고 수입세금계산서가 발급되었습니다. 관세는 기계장치가액에 포함 시켜 잡았는데 부가세 신고시 수입세금계산서로 보고 건물등 감가상각취득 듀켑바이오
14867 국내 고정사업장이 없는 SV에 대한 원천징수 유무 O
14.01.22 안녕하십니까? 국내 고정사업장이 없고 해외에서 개인으로 일하는(프리랜서,국적은 크로아티아와 이태리) Supervisor가 국내에 SV를 실행하였습니다. 총 6명이고 122일동 (주)포스코플랜텍
14866 대손세액공제 문구 문의 O
14.01.22 국세청 질의 게시판에서 대손세액공제 질의에 대한 답변 문구 중 이해가 되지 않는 부분이 있어 문의드립니다. ※ 대손세액공제는 대손이 확정되는 시기가 폐업일 이후인 경우에는 탑엔지니어링
14865 해외로 부터 받은 로열티 O
14.01.22 해외 자회사로부터 로열티를 받고 있습니다. 로열티 수익에 관해서 부가세 신고시 귀속월 기준으로 신고를 해야할지 입금받은 날을 기준으로 부가세 신고를 해야할지 전문가님의 의견부탁 삼송
14864 미국법인 컨설팅수수료 원천징수 O
14.01.22 미국 현지법인으로 부터 A회사를 소개받고 A회사와 당사간의 거래가 성사시, 미국법인에 컨설팅수수료을 지급하고 또 당사가 A회사에 물건을 판매시, 물품대의 일부를 미국법인에게 지 지경숙
14863 O
14.01.22 국내의 기술이 해외에 제공되는데 그럼 이때 영세율에 해당이 되는건가요? 그럼 수출실적명세서 "기타영세율적용"에 기재후 부가세 신고를 하면 되는건지요? 김미정
14862 기술이전관련 O
14.01.22 당사는(제조업체임) 국내 사업장이 없는 외국법인에게 설비 및 기술이전 계약을 체결하였습니다. => 매출인식 - 설비 : 실제 선적일 기준 기술이전 김미정
14861 2013년 매입한 유형자산 2013년도 매각하였을 경우 감가상각 계상 여부? O
14.01.21 1. 2013년 5월 14일 매입한 건물을 2013년 11월 11일 매각하였을 경우 감가상각 계상을 하여야하는지 여부? 2. 2013년 12울 31일 매입한 건물을 2013년 교원나라레저개발
14860 무역보험 관련의 건 O
14.01.21 안녕하세요. 무역보험 관련하여 문의드립니다. 당사에서 얼마 전 $1,000의 거래에 대하여 거래처의 법정관리 사유로 무역보험공사에서 보험금을 수령하였습니다. 그런데, 거래처
14859 불량품 폐기 관련의 건 O
14.01.21 안녕하세요. 불량품 폐기관련하여 문의 드립니다. 해외거래처에서 정식으로 수입한 물품(100$)이 당사가 당초 주문한 것과 상이하여 이를 업체에 통보하였더니 반품하지 말고 그냥
14858 보상금 지급시 국세/지방세 납세증명서 수취의 건 O
14.01.21 안녕하세요. 당사는 택지개발을 하면서 보상금을 지급하고 있습니다. 문제는 당사가 홍길동한테 줘야할 돈 중 일부를 김개똥에게 지급해달라는 확인서를 받았는데요. 이에따라 당
14857 임대료 고지시 세금계산서 수신처 문의 O
14.01.21 안녕하세요. 새해 복 많이 받으세요. 당사가 당사의 건물에 대해 **시와 임대계약을 체결하면서 ??업체만 사용할 수 있게 목적물 제한의 규정을 두어 체결했습니다.
14856 연구원내 창업의 연말정산 관련문의 O
14.01.21 안녕하세요. 대전에 위치한 한 정부출연연구소 내에서 창업을 하셨는데요. 본인이 해당 창업을 하면서 일정 금액을 출자하셨습니다. 연말정산에서 투자조합 출자등으로 소득공제를
14855 사업장현황신고 해당 여부 문의 O
14.01.21 안녕하세요 - 학생대상의 '교습소,공부방'(기준경비율코드:809007)을 운영하는 개인 사업자도 사업장현황신고 대상에 포함되나요? - 만약, 신고대상에 포함될 경우에는 학원 이이씨코리아
14854 개발비 상각 관련 O
14.01.21 수고하십니다 2011년 6월에 개발비를 자산처리하여 3년간 상각을 하고 있는데 3년간 상각이면 2013년 결산시 미상각잔액을 전액을 상각비로 반영해야하는지 아님 내년 2
14853 해외교육비 연말정산공제 추가질문 O
14.01.21 해외 등록금 관련하여 질문을 드렸었는데 추가적으로 질문사항이 있습니다. 1. 국외교육비의 연말정산 공제시 근로자 본인과 국외에서 함께 동거하는 기본공제대상자의 해 (주)대웅개발
14852 부가세 신고시 가산세에 대해 O
14.01.21 법인인 회사가 세금계산서를 발급을 하고 전자 신고를 안했습니다. 그리고 과세기간이 지난 다음달인 1월21일 오늘 전자신고를 했습니다. 그럴경우 미전송 가산세인 0.3%가 적용이
14851 무상 자재 입고 O
14.01.21 수고하십니다 매입업체와 계약을 근거로 매입시마다 1%의 a/s용 무상자재를 받습니다 이럴경우 이에 대한 회계처리는 어떻게 되나요? 부탁 드립니다...
14850 연말정산(해외 교육비공제) O
14.01.20 연말정산 관련하여 해외교육비를 공제받을수 있는지 궁금합니다. A 단독세대주로 되어있으며 2013년 해외로 파견근무하고 있으며 B (동생) 외국의 대학교를 다니고 있음. 동생이 (주)대웅개발
14849 부동산임대공급가액명세서 작성 문의 O
14.01.20 2013년2기 확정 부가세신고서(임대공급가액명세서)를 작성하려 합니다. 기존의 임대거래처가 2013.12.16일 폐업신고를 했습니다. 10월, 11월은 기존 거래처 사업자번호로
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