전문업무안내
PA 소개
| No. | 답변 | 제목 | 작성자 | 일자 |
|---|---|---|---|---|
| 14922 | 답변완료 부가세 확정신고후 수정세금계산서 발급에 관한 건 | 2014-02-04 | ||
| 14921 | 비밀글입니다. | 에이블씨앤씨 | 2014-02-04 | |
| 14920 | 답변완료 관계회사 자금 대여시? 엠에스오토텍 | 엠에스오토텍 | 2014-02-04 | |
| 14919 | 답변완료 이월과세적용신청서관련 최신숙 | 최신숙 | 2014-02-03 | |
| 14918 | 답변완료 회의비의 세무상 사용한도 디오스텍 | 디오스텍 | 2014-02-03 | |
| 14917 | 비밀글입니다. | 에이블씨앤씨 | 2014-02-03 | |
| 14916 | 답변완료 계정검토 지구별 | 지구별 | 2014-02-03 | |
| 14915 | 답변완료 위수탁계약시 선급금분 세금계산서 수취여부 지경숙 | 지경숙 | 2014-02-03 | |
| 14914 | 답변완료 사업연도 법인세 신고 김민선 | 김민선 | 2014-02-03 | |
| 14913 | 답변완료 주식할인발행차금 상각 한국알콜 | 한국알콜 | 2014-02-03 | |
| 14912 | 답변완료 좋은삼선병원 | 좋은삼선병원 | 2014-02-03 | |
| 14911 | 답변완료 사업장 매수하였을 때 분개 좋은삼선병원 | 좋은삼선병원 | 2014-02-03 | |
| 14910 | 답변완료 회계처리 문의 | 2014-02-03 | ||
| 14909 | 답변완료 기부금 문의 | 2014-02-03 | ||
| 14908 | 답변완료 특수관계자 매출에 관한 질의 디아이디 | 디아이디 | 2014-01-29 | |
| 14907 | 답변완료 회사 차량에 투입된 용역비 공제가능 여부 | 2014-01-29 | ||
| 14906 | 답변완료 수증자가 여러명일 경우 증여세 신고방법 한미상사 | 한미상사 | 2014-01-29 | |
| 14905 | 비밀글입니다. | 2014-01-29 | ||
| 14904 | 답변완료 합병시 유보액 관리 | 2014-01-29 | ||
| 14903 | 답변완료 기술료인센티브 문의 | 2014-01-29 |
| 연번 | 질의제목 | 답변OX |
|---|---|---|
| 날짜 | 질의내용 | 회사명 |
| 14922 | 부가세 확정신고후 수정세금계산서 발급에 관한 건 | O |
| 14.02.04 | 항상 빠른답변 감사드립니다. 1) 12월 31일자로 전기공사 세금계산서 발행하여 1월 25일 부가세확정 신고 완료 2) 2월3일(발행,전송) 작성일자 12월 31일자로 | |
| 14921 | 추가 질문입니다... | O |
| 14.02.04 | 네 정산차이가 생길수 있습니다. 근데 예수해두고 정산시까지 납부되지 못한 부분은 연말정산시 소득공제를 받을수 없는건가요??? 일시적인 소득에 대해서요....... 많은 | 에이블씨앤씨 |
| 14920 | 관계회사 자금 대여시? | O |
| 14.02.04 | 수고많으십니다. 당사의 100% 지분을 소유하고 있는 미국에 관계회사에게 자금대여를 할려고 합니다. 자금대여시 적용이자율을 어느기준으로 해야 하는지? 현재 국세청 고시이율이 2 | 엠에스오토텍 |
| 14919 | 이월과세적용신청서관련 | O |
| 14.02.03 | 1.현황 2013년중 현물출자에 방식을 적용하여 개인사업자를 법인으로 전환하였습니다. 그리고, 양도세예정신고기한에 양도소득세에 대하여 이월과세적용신청서를 제출하였습니다. | 최신숙 |
| 14918 | 회의비의 세무상 사용한도 | O |
| 14.02.03 | 회의비와 접대비의 구분 정상적인 업무를 수행하기 위하여 지출하는 회의비로서 사내 또는 통상 회의가 개최되는 장소에서 제공하는 다과 및 음식물 등의 가액 중 사회통념상 인정될 수 | 디오스텍 |
| 14917 | 근로소득세중 건강보험료 공제 귀속시기 | O |
| 14.02.03 | 회사에서 겅강보험료등 공제할때 상여금 또는 기타수당을 합한근로소득금액으로 공제를 하고 실제 납부는 전년도 보수총액 기준으로 납부를 했습니다. 회사에서는 예수금을 보관하고 있 | 에이블씨앤씨 |
| 14916 | 계정검토 | O |
| 14.02.03 | 질문1. 2010년 법인세 감면세액 적용이 잘못되어 2013년에 추가 납부했습니다. 질문2. 2012년 법인세 세무조정을 검토한 결과 2012년에 경정신청을 하여 법인세 환급을 | 지구별 |
| 14915 | 위수탁계약시 선급금분 세금계산서 수취여부 | O |
| 14.02.03 | 당사(위탁) 와 B사(수탁)가 위수탁 계약을 하였습니다. 계약조건은 15년까지 10,000개의 수량을 생산하되 대금은 당사가 선지급하고 생산은 당사의 발주에 의해 납품하도록 | 지경숙 |
| 14914 | 사업연도 법인세 신고 | O |
| 14.02.03 | 법인의 해산등기일 2013년9월13일, 폐업일 2013년 11월27일, 청산소득에 의한 잔여재산가액확정일 2013년 11월29일 이럴경우 법인세 신고 절차가 궁금합니다. 1. | 김민선 |
| 14913 | 주식할인발행차금 상각 | O |
| 14.02.03 | 안녕하세요. 유상증자를 하면서 관련 비용을 주식할인발행차금으로 계상하였습니다. 3년내의 기간동안 균등상각하는걸로 알고 있는데 결손이 발생하여 1년차에 상각을 하지 | 한국알콜 |
| 14912 | O | |
| 14.02.03 | 자산만 양수도 한것 임 토지, 건물, 채권 일부, 재고자산 임 | 좋은삼선병원 |
| 14911 | 사업장 매수하였을 때 분개 | O |
| 14.02.03 | 사업장을 매수하여 사업을 계속하는데 자산을 분개 계정과목 1.전 사업자의 미수금(채권)을 매입하였을 경우 매수시: 미수금 / 지급채무 | 좋은삼선병원 |
| 14910 | 회계처리 문의 | O |
| 14.02.03 | 카드사로부터 기프트카드를 법인앞으로 받았습니다. 기프트카드(상품권)는 보관하였다가 직원 체육행사 등에 경품으로 지급할 예정입니다. 이때 회계처리를 어떻게 해야 하는지요? - 기프 | |
| 14909 | 기부금 문의 | O |
| 14.02.03 | 직원들이 인센티브를 수령할때 회사가 일괄로 일정액을 공제하여 지정기부금 단체에 기부금을 회사이름으로 일괄 이체후 연말정산시 기부금 소득공제는 직원들 개인별로 적용할 수 있는가요? | |
| 14908 | 특수관계자 매출에 관한 질의 | O |
| 14.01.29 | 1.개요 당사는 벽지제조업을 영위하는 법인으로 일시적으로 특수관계자(내국법인)에게 당사가 구매한수입원지(원재료)를 판매하게 되었습니다. | 디아이디 |
| 14907 | 회사 차량에 투입된 용역비 공제가능 여부 | O |
| 14.01.29 | 안녕하십니까? 회사 차량을 관리하고 운전하는 용역이 있습니다. 세금계산서를 발행할때 부가세 금액은 공제인지 불공제인지 궁금합니다. 당사는 영업용 차량과 영업용이 아닌 8인승 | |
| 14906 | 수증자가 여러명일 경우 증여세 신고방법 | O |
| 14.01.29 | 안녕하십니까? 1인이 여러명에게 공동으로 증여할 경우 증여세 신고방법에 대하여 문의드립니다. 질문1)수증자별로 각각 증여세 신고를 해야하는 지요? 질문2)수증자별로 각각 증여 | 한미상사 |
| 14905 | 사업장현황신고 관련 | O |
| 14.01.29 | 공동사업자로서 현재 판매가격이 미확정인 상태인 바 일단 예상 가격으로 사업장 현황신고시 수입금액을 신고 한 후에 가격이 확정 된 후 사업장 현황신고를 수정 신고(2013귀속분) 할 | |
| 14904 | 합병시 유보액 관리 | O |
| 14.01.29 | 추운날씨 고생많으십니다 당사는 2013년 1월 1일 기존 100%보유 종속기업을 흡수합병하였음 기존 회사의 유보잔액을 당기 세무조정시 소득금액조정상 조정하는것인지 기존 유보액 | |
| 14903 | 기술료인센티브 문의 | O |
| 14.01.29 | 국가연구개발사업에서 참여기업과 기술료 협약시 기술료의 50%는 참여자인센티브로 배정되어 있습니다. 2013년도중 기술료수입액에 대하여 인센티브로 배정된 50%의 금액에 대하여 연 |
