안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
21000 농산물건조기 부가세 사후환급 관련 O
21.07.26 농기계 납품업체인 신흥기업(주) 입니다. 7/1일 부터 농산물건조기 사후환급대상으로 전환됨에 따라 저희 대리점에서 사후환급 대상자(농협 및 수협)을 통해 부가세 사후환급을 신청 신흥기업사
20999 일시적 2주택 비과세 문의 O
21.07.20 안녕하세요. A : 분양권계약일 2016.10 분양권등기일 2019.02 B : 분양권계약일 2019.02 분양권등기일 2021.11(예정)
20998 Premium prefight cost - 매출 처리 문의 사항 O
21.07.20 안녕하십니까 아래 2가지 질문 사항이 있습니다. 1. Premium prefight cost 중 일부를 고객사가 지급해주기로 협의 하였고 이것이 6월 세금계산서 발행분에 비오니어코리아(유)
20997 사업자등록전 주민등록번호 발급분 선발행세금계산서 O
21.07.19 관계 : 상가임대인(당사) - 상가임차인(거래상대방) 상가건물 준공이전에 상가임대차계약을 체결하였고, 임차인은 상가 준공이전이어서 사업자등록전인 상태에서 1년치 임대료(9
20996 부가세신고 문의 O
21.07.16 아래와 같이 문의드립니다 [문의사항] 1. 소프트웨어같은 무형자산 취득한경우 부가세신고시 건물등감가상각자산취득명세서에 반영하는것이 맞는지 문의드립니다 (세금계산서 발행완료)
20995 상품 재고 대여 관련 문의 O
21.07.16 안녕하세요, 상품 재고 대여 관련 문의드리고자 합니다. 당사는 A사로부터 상품을 매입하여 B, C사에 판매하고 있습니다. A사에서 물량을 맞추지 못해 입고가 지연되었고,
20994 현물출자시 회계처리 기준일 O
21.07.15 임대주택(1억)을 현물출자 받았습니다. 자본금증자 법인 변경 등기는 1기 12월30일에 변경되었고, 임대주택의 소유권이전등기(부동산등기)는 2기 1월2일에 변경되었을때, 회계
20993 (추가질의)국민주택규모이하 건설용역에 대한 재료비 계산서 수취 O
21.07.13 시행사에서 원재료를 구입하여 제공하는 것이 아닌, 도급사에서 원재료까지 구입하여 건설용역을 제공하는 경우입니다. 이럴 경우 도급액에 원재료비가 포함되어있습니다. 국
20992 의제매입 업체 관련 O
21.07.13 의제 매입 관련하여 문의 드립니다. 전복과 같은 해산물을 구매한 업체의 분류가 도,소매업 - 전자상거래업 으로 되어있는데 의제 매입에 문제가 없을지 문의 드립니다. 확인 부 그랜드하얏트인천
20991 국민주택규모 건설용역에 대한 재료비 계산서 수취 O
21.07.12 당사(시행사)-건설사(시공사,도급) 의 관계에서 국민주택규모이하 건설용역에 대해 도급사에서 원가내역서상 공사비 1000억 중 재료비 500억에 해당하는 부분도 계산서로 당사에
20990 산업재해보험료 계산서발행 가능여부 O
21.07.12 안녕하세요.. 더운데 수고가 많으십니다. 다름이 아니라 당사는 건설회사로서 A업체와 당사와 건축공사 계약이 체결되었습니다. 그러나 이번에 광주건물붕괴 사건으로 인해 A
20989 지방세 특별징수분 근무지역별 납부 문의 O
21.07.06 현재 사업장이 임차한 건물에서 근로자 1명이 근무중입니다. 해당의 경우 국세는 본점에서 납부하되 지방소득세(특별징수분)는 본점 관할 구청에 납부를 하면 되는건지, 실제 근무하
20988 법인간 공동사업 관련 O
21.07.06 다음의 사항을 질문드립니다. 1. 법인간 공동사업을 하려는 경우 공동사업장을 개인사업자로 등록할 수 있는건가요? 개인사업자로 등록을 한다면 대표자의 명의는 어떻게 되는것인가요? 시공테크
20987 회사보유의 오토바이를 직원에게 경매 시 문의 O
21.07.06 회사가 보유하고 있는 오토바이를 직원들에게 사내경매를 통해 판매하려고 합니다. 장부상 잔존가액보다 낮게 경매를 진행하여 장부가보다 낮은가격으로 직원이 취득할 경우에 세무상 이
20986 세법상 투자로 처리해야 할 금액 문의 O
21.07.02 당사는 관계사로 부터 100억원 정도의 설비를 수입할 예정이며, 이와 동시에 설비와 관련된 수선유지부품 4억원(수선유지주기 2~3년), 설비작동을 확인(시운전)에 필요한 원자재도 제트에프삭스코리아
20985 공동사업 관련 O
21.07.02 A법인과 B법인(임대사업자)이 B소재의 건물에서 공동으로 사업을 영위할때, 임차료를 지급하지 않고 사업을 영위하며 지분비율대로 매출액을 안분하는 구조로 사업을 영위하면 문제가 시공테크
20984 전기오류수정손실 처리 O
21.07.01 질문(1) 가. 16기 말에 선수수익으로 인식했어야 하나, 전액 16기 수익으로 인식함. 나. 21기에 문제를 인식하고, 남은 수익 인식기간 만큼의 수익을 선수수익으로 경희의료원
20983 장비 임차 후 소유권 이전시 회계처리 O
21.06.30 1. 계약내용 및 현재 회계처리 가. 의료장비를 매달 임차료 1,000만원을 지급하고 사용합니다. 임차기간은 6개월이며, 계약기간 종료 후 소유권이 본원으로 이전됩니다. 경희의료원
20982 마이너스통장 한도에 대한 회계처리 O
21.06.29 마이너스통장 한도에 대해서는 별도의 회계처리문제가 없는지요? 예를들어 1억한도의 통장에서 1천만원만 인출하였을경우, 1천만원만 부채로 잡히고, 그외 남은 한도 9천만원은 회계처
20981 개인과의 거래 O
21.06.28 안녕하세요 법인소유의 오피스텔을 개인에게 매도할 경우 세금계산서 발급대상인가요? 세금계산서 발급을 주민등록번호로 한다면 부가가치세의 부담은 어느쪽인가요? 개인의 경우 부가세 (주)센트랄모텍
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