안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
21043 부가세 신고 계산서 문의 O
21.10.14 안녕하세요. 업체에서 전자계산서를 0원으로 발행을 받았습니다. 0원이어서 마이너스로 취소하는것도 불가능 할것 같은데 이런경우에는 전자계산서에 발행 건수만 추가하여 신 그랜드하얏트인천
21042 고객사가 지정한 물류창고에서 지게차 기사에 실수로 인한 제품 파손에 대해 세금계산서 발행 여부 O
21.10.13 안녕하세요. 고객사가 지정한 물류창고에서 지게차 기사에 실수로 인한 제품 파손에 대해 세금계산서 발행 여부 문의드립니다. 재화의 공급이 아니기 때문에 세금계산서 발행
21041 투자금 관련 질문입니다 O
21.10.12 법인회사에서 개인회사로 투자를하려고합니다 투자금은 나중에 회수됩니다 회계처리를하려고하는데 1. 투자했을때 자산처리하는건지 2. 대여금성격으로 원천징수해야하는건지 궁금합니다 백동관세무회계사무소
21040 매출 부가세 신고 시 코드 문의 O
21.10.08 안녕하세요 Q 회사가 용역 업체로부터 창고 용역을 제공 받고 있는데. 이때 창고 사용 면적에 대한 임대료를 업체에 세금계산서를 발행하여 임대 수익을 얻었습니다. 비오니어코리아(유)
21039 주상절리 석재 구입 O
21.10.06 당사의 조경용으로 주상절리 석재를 다량 구입했습니다. 회계처리를 어떻게 해야할지 조언부탁 드립니다. 토지에 대한 원가, 구축물, 기타자산, 감가상각은 어떻게 해야할지? 그래미
21038 부가가치세 신설조항 세금계산서 관련 질의 O
21.10.01 부가가치세법 시행령 제75조 9호10호 관련 질의입니다. 제75조(세금계산서 등의 필요적 기재사항이 사실과 다르게 적힌 경우 등에 대한 매입세액 공제) 법 제39조제1항제2호
21037 시에서 관리하는 땅에 보수작업을 할 경우 계정처리 O
21.10.01 시에서 관리하는 공터에 회사와 시에서 각각 비용을 내어 보수작업을 할 예정입니다. (2천만원일 경우 회사 600백만원, 시 1400만원) 흙으로 된 공터에 바닥 평탄화작업, (주)포스코플랜텍
21036 교직원 진료비 감면 과세 관련 O
21.09.30 부부가 모두 교직원인 경우, 교직원의 가족으로서 자녀가 받은 진료비 감면이나 학비 감면을 과세할 때 부부가 금액을 나눠서 과세해도 괜찮은가요? 진료비 감면액 중 일부는 부, 경희의료원
21035 계정과목 O
21.09.29 신문사주체 컨퍼런스 개최 협찬요청이 왓는데 사실상 업무관련성은 없는데 기부금인지, 광고선전비인지요? 세금계산서는 발행받았습니다. 삼보프라텍
21034 매출채권 회수 관련 O
21.09.29 매출채권 회수 처리 방법에 대해 문의드립니다. ' 당사 → 당사의 중국현지법인 → 중국 고객사 ' 이런 흐름이 정상적인 방법이였으나 당사 담당자의 착오로 ' 당사 → 우신세이프티시스템
21033 재화를 공급한 이후 시장상황 변동으로 사후 공급단가 조정시 매출에누리로 인정될 수 있는지, 관련약정을 사후에 작성한다면 매출에누리로 인정될 수 있는지? O
21.09.29 안녕하세요~ 부광약품(법인사업자) 입니다. 업무에 노고가 많으십니다. 질의 드립니다. <사실관계> 판매법인이 도매상에게 제품(상품)을 공급한 후 일정기일이 지난 뒤
21032 법인 종부세 O
21.09.29 안녕하세요 지방제조법인이고, 장부가기준으로 공장 토지/건물이 150억, 기숙사 금액이 2억정도 되는데, 한번도 종부세 납부를 해본적이 없습니다. 이번에 종부세 합산배제 삼보프라텍
21031 회원권 평가 시 시세반영 여부 O
21.09.29 콘도 회원권의 무형자산 평가 시 회원권거래소 2곳의 시세를 기준으로 평가를 하고 있는데, 거래소 2곳의 시세가 각각 다를 경우 평가에 적용하는 시세는 2곳의 평균값으로 해야하나요 (주)포스코플랜텍
21030 임대매출 관련 재문의 드립니다. O
21.09.27 당사는 임대매출 하고 있는 법인사업장입니다. 임차 회사인 A회사에 매입세금계산서가 발행되었습니다. 매입세금계산서의 공급받는자는 당사가 아닌 임차 회사 A로 되어 있습니다. (주)에이텍솔루션
21029 임대매출 공제 건 관련 문의입니다. O
21.09.27 당사는 임대매출 하고 있는 법인사업장입니다. 임차 회사인 A회사에 매입세금계산서가 발행되었습니다. 매입세금계산서의 공급받는자는 당사가 아닌 임차 회사 A로 되어 있습니다. (주)에이텍솔루션
21028 수출 클레임 관련 문의 O
21.09.24 안녕하세요, 당사는 중국으로 제품을 수출합니다. 수출분 클레임에 대하여 매월 확정처리하고 반제처리를 연1회로 하겠다고 하는데 대금회수가 지연될 경우 대손충당에 대한 문제가 (주)센트랄모텍
21027 일용근로자의 귀향여비를 일용근로소득으로 보고 원천징수를 해야하는지 여부? O
21.09.14 당사 3개월 단기계약을 맺고 근무하고 있는 일용근로자에게 추석귀향여비를 9월에 25만원 지급 예정입니다. 그렇다면, 25만원에 대해서 일용근로소득으로 보고 다음달 말일까지
21026 퇴직소득 관련 O
21.09.10 1. 단체협약에 의해 위로금 성격으로 지급하는 유족보상금은 퇴직소득에 해당한다는 예규가 있던데요(소득,소득세과-157,2011.02.18) 혹시 사학연금 가입자라 회사에서 퇴직금 경희의료원
21025 법인 토지.건물 일괄 매매시 세금계산서 발급여부? O
21.09.10 법인 대 법인 간 토지.건물 일괄 매매 거래를 할려고 합니다. 향후 세무문제 발생을 대비하여 각 법인이 서로 부동산 감정평가를 받기로 하였습니다. 총 매매 금액은 확정하였으나 (주)디티씨
21024 해외매출처에서 일부 지원받은 수출비용(포워딩,통관)에 대하여 부가세 신고 문의 O
21.09.08 안녕하세요. 당사에서 해외매출처로 제품 선적을 하고 수출비용(포워딩,통관) 일부를 지원받기로 했습니다. 회계처리는 비용 마이너스 처리할 계획인데 지원받은 비용
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