안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
21070 차량렌트 취소 수수료 세금계산서 발행 여부 O
21.12.01 안녕하세요. 당사에서 차량 렌트 계약에 대한 취소 수수료로 렌트카 사업자에게 월 렌트비의 10%를 지불해야하는 상황입니다. 이 취소 수수료에 대한 비용이 세금계산서 발행 대상인 비오니어코리아(유)
21069 국고보조금으로 지원되는 금액의 부가세액 매입세액공제 가능 여부 문의 O
21.11.30 안녕하세요. 중소기업벤처부에서 주관하는 수출바우처 지원사업의 선정되어 2,000만원을 지원받게 되었습니다. 2,000만원 중 1,400만원은 중소기업벤처부에서 지원되는
21068 해외고객사에서 소정의 물류비 지원시 부가세 신고 여부 문의 O
21.11.30 안녕하세요. 해외 고객사에서 세계유가 급등에 따른 보상으로 소정의 항공운임비를 입금을 해줬습니다. 재화나 용역의 공급이 아니라고 생각하기 때문에 부가세 신고대상은 아니
21067 (상증법 46조 8호) 장애인을 보험금수령인으로 하는 법정보험금의 범위 O
21.11.30 장애인을 보험금 수령인으로하는 법정보험의 보험금의 경우 연간 4천만원 이하의 보험금에대하여는 증여세 비과세 대상으로 규정되어 있습니다.(상증법 46조 8호, 동법 시행령 35조 인앤씨
21066 위탁판매수출 부가가치세 매출신고 서류 O
21.11.29 위탁판매수출에 대하여 부가가치세 매출신고 시 제출해야하는 근거서류에 대해서 법률에 근거한 조언 부탁드립니다. 감사합니다. 제트에프삭스코리아
21065 촉탁계약직 채용시 정부지원금 수령 시 회계처리 O
21.11.26 회사에서 촉탁계약직을 채용하고 있으며, 이에 대해 국가에서 주는 정부지원금을 300만원/인당 수령하였습니다. 회사가 받는 정부지원금 수령액에 대해 회계처리 시 잡이익처리를 하
21064 양도담보부채무변제 O
21.11.25 안녕하십니까, 당사는 법인이고 채권자로써, 금전소비대차계약한 채무변제 불이행으로 채무자A의 양도담보물을 양도담보부채무변제계약공정을 통해 소유권 이전한 상태입니다. 위와 같은 (주)센트랄모텍
21063 인터넷쇼핑몰에서 할인쿠폰 회계처리 O
21.11.24 인터넷쇼핑몰에서 당사 제품을 판매하고 있는데.. 인터넷쇼핑몰에서 할인쿠폰을 고객들에게 제공하면(이벤트성으로 당사계약과 상관없이 진행됨), ~월분 쿠폰으로 마이너스 세금계산서를 그래미
21062 부가세 공제 문의 O
21.11.18 안녕하세요. 임원의 핸드폰 요금을 회사에서 지원하고 있는데 핸드폰 명의는 개인 명의로 되어있고 납부는 법인카드로 결제하고 있습니다. 이경우에 핸드폰의 요금의 부가세를 그랜드하얏트인천
21061 파견직원 주민세 및 지방교육세 처리 문의 O
21.11.17 안녕하세요. 인도 직원의 국내 파견 관련하여 주민세 와 지방교육세가 발생하여 회사에서 이를 부담할 시 세금과공과금으로 처리해야 하는지, 경비 처리 해야하는지 문의 드립니다. 비오니어코리아(유)
21060 수취한 매입세금계산서를 신고 시 매입세액 공제 제외 가능 여부 O
21.11.15 1. 당사 프로젝트 관련 하도사(A사)와의 준공합의 시 A사의 추가 비용청구로 인해 합의가 불가함 2 지속된 준공합의 불가로 지불이 지연됨에 따라 당사는 제시 금액 중
21059 사원복 로고 부착 O
21.11.11 안녕하세요? 회사에서 사원복을 구매하고, 직원들에게 1벌씩 나누어 주려고 합니다. 사원복에 회사 로고 또는 회사명을 넣어서 사원복을 사원들에게 지급해야지만 세무상 손금에 산
21058 비과세소득 항목 중 수련보조수당 관련 O
21.11.11 수련보조수당이 바과세 항목 중 하나로 정해진 걸로 알고 있습니다. 그런데 수련보조수당에 뭐가 해당되는지 정의에 혼동이 있어서요. 국가가 흉부외과 등 기피과목의 국립 및 특수법 경희의료원
21057 예약매출 진행률인식 관련 질의 O
21.11.10 공동주택개발사업, 택지개발사업 등을 수행하고 있는 법인으로, 일반기업회계기준을 따르고 있으며, 장기공사 예약매출의 경우 진행률에 따라 수익비용을 인식하고있습니다. 사용수익,잔금
21056 무형자산(소프트웨어)에 대한 상각연수 적용 O
21.11.04 일반적으로 사용하는 소프트웨어에 대한 무형자산 내용연수는 얼마로 적용해야 하나요?(현재 4년적용) 법인세법 시행규칙 별표4에는 무형자산의 내용연수에 대해 소프트웨어는 특별히 기재
21055 기부금 수령 후 기부자에게 인형을 답례품으로 줄 때 인형제작비용 회계처리 O
21.10.29 기부를 받고나서 기부자에게 답례품으로 본사 마스코트 인형을 주고자 하는데 이때 인형 제작비용의 회계처리를 어떻게 해야하는지 궁금합니다. 1. 접대비? 2. 광고선전비? 경희의료원
21054 공사현장 타인차량 파손시 처리방법 O
21.10.28 공사현장에서 주변에 있는 차량에 파손이 생겨 보상해주기로 했습니다. 당사자가 직접 카센타에서 수리하고 본인 카드로 결제했을때, 회사에서 증빙처리 방법 문의드립니다.
21053 포워딩업체에서 관세 자체 환급시 마이너스 세금계산서 발급 O
21.10.27 안녕하세요, 당사는 중국에서 A거래처로부터 DDP 조건으로 수입을 하였고 이에 대한 관세가 부과되어, 세관에 납부를 하였습니다. 불량대체품 발송이기 때문에 모든 비용은
21052 이행강제금 O
21.10.26 부동산 미등기 이행강제금 지방세부과 계정과목요? 30분이내 답변가능하신지요? 삼보프라텍
21051 전자세금계산서(매출) 발행 관련 문의드립니다. O
21.10.26 안녕하세요. 저희 공사에서 분양한 아파트 단지 내 상가(근린생활시설)에 대하여 상가입점기간이 시작되어 상가 잔금분에 대한 전자세금계산서(매출)을 발행해야 하는 상황입니다.
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