안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
21156 외국인 연말정산 관련하여 문의 드립니다. O
22.04.26 안녕하세요. 외국인 연말 정산 관련하여 문의 드립니다. 2019년 9월에 퇴사한 외국인 직원으로 2020년 7월에 추가 소득이 발생하여 직원에게 지급 한 후 본인에게 그랜드하얏트인천
21155 부동산 법인의 이월결손금공제 한도 O
22.04.25 부동산 임대업을 하고 있는 법인입니다. 2021년귀속 법인세 신고시 부동산임대업 법인도 중소기업에 해당되어 이월결손금공제가 100% 가능한지요? 박성태
21154 문의 O
22.04.22 안녕하세요 수입 물품 분실 건과 관련한 회계처리 문의드립니다. 총 입고 수량(2,000pcs)중 30pcs가 분실된 것으로 확인하여 포워더 사에 클레임 진행하였고 해당 상 지오다노
21153 21149 퇴직자에게 지급된 스탁옵션 실행 소득 O
22.04.21 행번호 21149에 질문 드렸던 퇴직자에게 지급된 스탁옵션 실행 소득에 대해서 기타소득으로 20% 원천징수로 답변 받았습니다. 원천징수 영수증 작성시 해당 업종 코드는 어떤것을 오토리브
21152 상대 거래처에서 매출세금계산서를 일방적으로 발행시 O
22.04.21 안녕하십니까? 당사와 거래중인 상대거래처에서 단가 인상에 대해 협의가 되지 않을 상태에서 일방적으로 상대측의 금액으로 매출세금계산서를 22.1월부터 3월까지 발행하였고 당사 우신세이프티시스템
21151 분양해약관련 원청징수 문의(추가질의) O
22.04.20 안녕하세요 원천징수관련하여 기존에 질의드렸던 내용에서 추가로 질의드립니다. -기 질의내용- 사실관계 당사(아파트 분양법인)와 수분양자가 아파트 분양계약 수분양자가 계약
21150 분양해약관련 원청징수 문의 O
22.04.19 안녕하세요 원천징수관련하여 질의드립니다. 사실관계 당사(아파트 분양법인)와 수분양자가 아파트 분양계약 수분양자가 계약금 납부, 일부 중도금 납부 수분양자의 귀책사유로 아
21149 퇴직자에게 지급된 스탁옵션 실행 소득 O
22.04.18 안녕하세요. 2021년 12월 31일자 퇴사자가 본사로 부터 받은 Stock Option 을 퇴사후 매각하여 발생된 소득이 2022년 4월 발생한 경우, 회사는 소득구분을 어떻게 오토리브
21148 기부채납 O
22.04.15 안녕하세요. 당사는 지방자치단체에서 100% 출자한 지방공기업입니다. 기부채납에 대해 여쭙고자 합니다. 당사가 당사의 재원으로 개발지구내에 건물을 신축한 후 지자체에 기부채납
21147 pass through 매출 처리 문의 O
22.04.13 원자재 수급을 위하여 당사는 국내 external 업체에서 물품을 구매하여 해외 관계사에 추가적인 핸들링 없이 수출을 하려고 합니다. 그리고 해외 관계사에서 수정 가공하여 우리 비오니어코리아(유)
21146 보험료 환급 O
22.04.11 안녕하세요, 저희는 법인이고 전년도에 발생한 업무용차량 보험료를 당해년도에 차량매각 후 해지하면서 발생한 보험료 환급분에 대해 비용 차감으로 처리할지 아니면 전년도 비용이므 (주)센트랄모텍
21145 분할 차입금이자 관련 O
22.04.07 안녕하세요 저희는 법인이고 2022-1-1일자로 100%지분율을 가진 신설법인이 생겼습니다. 2022-01-01 분할하면서 신설법인에 해당하는 차입금은 승계하였으나 행정적인 (주)센트랄모텍
21144 문의 O
22.04.06 안녕하세요 외국인 사업소득자 문의 내용 있어 아래 부분 확인 부탁드립니다. [내용] 미성년 외국인 모델 사업소득자 신고 예정입니다. 외국인 미성년 모델이고, 거주자 확인하 지오다노
21143 재화의 납품은 국내 업체로 하나 대금은 해외법인에서 수금하는 거래의 경우 O
22.04.05 안녕하세요. 표제의 건 관련하여 질의드립니다. 해외법인 B가 당사로 직접 발주를하고, 대금 또한 해외법인 B로부터 수금하는 거래이나, B 법인으로 직수출 하지 않고,
21142 공공기관과의 거래시 전자수입인지, 지역개발공채 매입에 대해 문의드립니다. O
22.03.30 공공기관과 거래시 아래의 자료를 필수로 공공기관에 제출해야하는지 문의드립니다. 1. 전자수입인지 2. 지역개발공채 물품계약시 해당 자료전달을 해야한다는 내용 없이 물 지오다노
21141 전자문서로 전표 및 증빙 보관처리 중 반드시 원본으로 보관해야 하는 경우 O
22.03.30 안녕하세요 당사는 현재 회계전표 작성부터 해당 증빙 등을 전자로 보관 중입니다. 법에 따라, 작성자가 기명날인 또는 서명하여야 하는 장부와 서류는 그 기명날인 또는 (주)롤랩
21140 중소기업법 및 법인세법상 중소기업 기준 문의 O
22.03.29 안녕하세요. 당사는 직전3년간 매출액이 천억이 넘기 때문에 중견회사에 속하였습니다. 22년 예상 매출액을 계산해보니 천억 미만이 될것 같은데 이런 경우, 22년
21139 근로자 채용 지원사업 관련 정부 지원금 입금 처리에 대해 문의 드립니다. O
22.03.28 안녕하세요. 코로나 장기화로 어려움을 겪는 기업들을 대상으로 2021 일자리 지원사업에 참여(신규 채용에 대한 지원금 지원 사업) 하여 정부 지원금을 입금 받았습니다. 입금 그랜드하얏트인천
21138 협회비 대납관련 문의 O
22.03.25 안녕하세요. 해외상공회의소 협회비를 주기적으로 납부를 하고 있습니다. 납부방법이 관련회사의 협회비를 1개의회사에서 일괄납부를 한후 납부한 회사에서 나머지 회사로 대납한 그랜드하얏트인천
21137 특수관계인(법인)에게 차량 매각시 문의 사항 O
22.03.23 안녕하세요 당사의 관계법인에게 차량을 매각하려고 합니다. 관련하여, 아래와 같이 질문을 드립니다. 1) 차량을 장부상 잔존가액으로 매각시 부당행위에 해당하는지 (주)롤랩
질의하기