안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
21210 상증세법상 일감몰아주기 및 일감떼어주기 대상에 해당하는지 여부 O
22.09.18 안녕하세요 상증세 관련 예규(상속증여-382, 2013.7.22)에 따르면, 개인사업자는 특수관계법인에 해당하지 않는다고 되어 있습니다. 반대인 경우 즉, 개인사업자가 특수 주식회사 케이앤씨
21209 영세율건과 일반매입건 혼재시 부가가치세 신고 O
22.09.16 안녕하세요. 부가가치세 신고 관련 질의 드립니다. 당사는 영세율 매출(로열티)과 일반 매출이 있습니다. 이 경우 부가가치세 신고시 영세율 조기환급 신고가 가능할까요? 주식회사 케이앤씨
21208 비영업용 소형승용차 관련 소모품 부가세 공제 여부 O
22.09.16 당사는 현재 테스트 차량 관련 유지비 및 수선비 등을 매입세액 불공제 처리하고 있습니다. 테스트를 위해 차량관련 소모품 (가로바, 선바이저, 등등) 을 구매하여 차량에 부착 후 비오니어코리아(유)
21207 세탁오폐수처리시설의 취득세 과세대상여부 O
22.09.16 안녕하십니까 저희는 의료업을 영위하는 의료법인입니다. 얼마전 세탁오폐수처리시설을 새로 설치 하게 되었습니다. 회계처리 업무에 있어서 궁금한 점을 간략히 문의 드립니다. 내 선병원
21206 회사 사업부 매각 O
22.09.15 안녕하세요. A 법인의 적자 사업부를 B 법인에 매각하려함 - 매각시 해당 사업부의 모든 인원과 부채 및 자산(비품(컴퓨터, 책걸상 등), 관련물품(홍보물품, 재고자산 등
21205 수출재화의 반품에 따른 매출 취소시 환율 적용 및 회계처리 문의 O
22.09.01 안녕하세요. 당사에서 미국에 있는 고객사에게 제품 매출 후 하자가 발견되어 반품을 하게 되었습니다. ＊제품 100개, 단가 100원 ＊선적일 : 2021.10.3
21204 주민세 사업소분 과세대상 O
22.08.31 안녕하십니까 저희는 법인이고 소유한 공장을 A라는 업체로 임대한 상태입니다. 이번에 주민세 사업소분 신고시 임대대상은 과세대상에서 제외되므로 제외하고 신고 납부하였습니다. (주)센트랄모텍
21203 사업비 정산이 부가가치세 과세대상이 되는지 O
22.08.30 안녕하세요 공동사업을 진행하다가 사업을 중단하고 정산중에 있는데 정산과 관련하여 부가가치세 과세여부 등 부가가치세 처리에 대하여 질의드립니다. 사실관계 ○ 당사는 ****
21202 중국 법무법인 법률자문료 송금시 원천징수 여부 O
22.08.29 안녕하세요? 중국의 현지 법률사무소와 법률자문 계약을 맺고 평소에는 월 정액으로 납부를 하고 법률 이벤트 발생시 별 건으로 추가로 법률자문료를 지급하기로 계약을 체결하 우신세이프티시스템
21201 문의 O
22.08.26 안녕하세요. 주민세 사업소분 납부과 관련하여 당사 매장 및 본사 사무실이 동 건물에 위치하여 물건지 주소가 동일하나 균등분에 대한 세금이 2건으로 중복 고지된 점이 인정되어 지오다노
21200 변제기간이 종료 된 회생채권 미회수분 대손처리는 신고조정으로 처리할 수 있을까요? O
22.08.25 저희 회사 장부에 미수금이 크게 하나 있는데용. 법원인가 회생채권이라 8년동안 변제계획이 되어 있었으나 받은 바 없고, 받기위한 노력이래야 하나 .. 뭐 그런 내용 하나 없고 정진세림회계법인
21199 문의 O
22.08.19 인스타그램 오픈 이벤트로 이벤트 글을 리그램하고 테그를 많이 건 1명에게 50만원 숙박권을 지급하려합니다. 기타소득 신고시 필요경비를 인정받을 수 있는지 문의 드립니다. 지오다노
21198 퇴직정산 특례 적용 범위 O
22.08.17 안녕하세요. 퇴직금 중간 정산 기간을 합산하여 퇴직급여 원천징수를 할 수 있는 퇴직정산 특례 적용 범위에 대한 질문입니다. 회사의 사업 포괄 양수도 계약에 의해 승계된 직원의 오토리브
21197 인지세 납부 관련 문의 드립니다 O
22.08.16 행사 주체 업체에서 행사에 대한 인지세 납부를 요청 하였는데, 이는 1천만원 초과하는 용역계약이기 때문이라고 합니다. 하지만 계약 내용은 행사 관련 계약이고 용역계약이 아닌데 그랜드하얏트인천
21196 식비 비과세 O
22.08.08 안녕하세요. 2023년부터 급여 비과세 항목중 식비의 한도가 20만원으로 증액되었는데, 당사에서는 식사를 무상제공하고 있어 기존에는 적용하지 못했습니다. 무상제공되는 식비가 오토리브
21195 합병에 따른 이연법인세 O
22.08.08 당사는 법인이고 100% 종속기업인 B사와 합병되면서 합병양도차익을 자본잉여금으로 반영하였음. 합병에 따라 기존 (-)유보(피합병법인 B사의 IFRS전환효과차이) 를 사업청산으로 (주)센트랄모텍
21194 유상감자 한도 O
22.08.02 안녕하세요, 현재 미국이 본사를 두고 있고, 100% 지분을 가지고 있습니다. 1. 자본금은 140억 2. 자본잉여금(주발초(422억) 3. 자본조정(감자차손) 421
21193 합병에 따른 청산 법인세 O
22.07.29 안녕하세요, 저희는 법인이고 3월 말 기준으로 자회사A와 합병하였습니다. 3월 말 기준으로 자회사A의 청산 세무조정 신고 후 법인세액이 발생하였고 현재 합병법인인 저희쪽에 (주)센트랄모텍
21192 톨비 대납분 정산 O
22.07.26 안녕하세요 차량운전 용역서비스를 하는 업체에서 톨비를 먼저 납부하고 납부영수증을 증빙으로 청구하는 경우에는 세금계산서가 없어도 되는지 문의드립니다. 감사합니다. 그랜드하얏트인천
21191 매출 영세율 기타 부가세 신고 문의 O
22.07.22 안녕하세요 매출 영세율 중 세금계산서를 제외하고 1. 용역 매출 (인보이스) 2. 직수출 (필증) 이 있는 경우, 1. 용역 매출( 인보이스)는 매출부가세의 영세율 비오니어코리아(유)
질의하기