안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
21196 식비 비과세 O
22.08.08 안녕하세요. 2023년부터 급여 비과세 항목중 식비의 한도가 20만원으로 증액되었는데, 당사에서는 식사를 무상제공하고 있어 기존에는 적용하지 못했습니다. 무상제공되는 식비가 오토리브
21195 합병에 따른 이연법인세 O
22.08.08 당사는 법인이고 100% 종속기업인 B사와 합병되면서 합병양도차익을 자본잉여금으로 반영하였음. 합병에 따라 기존 (-)유보(피합병법인 B사의 IFRS전환효과차이) 를 사업청산으로 (주)센트랄모텍
21194 유상감자 한도 O
22.08.02 안녕하세요, 현재 미국이 본사를 두고 있고, 100% 지분을 가지고 있습니다. 1. 자본금은 140억 2. 자본잉여금(주발초(422억) 3. 자본조정(감자차손) 421
21193 합병에 따른 청산 법인세 O
22.07.29 안녕하세요, 저희는 법인이고 3월 말 기준으로 자회사A와 합병하였습니다. 3월 말 기준으로 자회사A의 청산 세무조정 신고 후 법인세액이 발생하였고 현재 합병법인인 저희쪽에 (주)센트랄모텍
21192 톨비 대납분 정산 O
22.07.26 안녕하세요 차량운전 용역서비스를 하는 업체에서 톨비를 먼저 납부하고 납부영수증을 증빙으로 청구하는 경우에는 세금계산서가 없어도 되는지 문의드립니다. 감사합니다. 그랜드하얏트인천
21191 매출 영세율 기타 부가세 신고 문의 O
22.07.22 안녕하세요 매출 영세율 중 세금계산서를 제외하고 1. 용역 매출 (인보이스) 2. 직수출 (필증) 이 있는 경우, 1. 용역 매출( 인보이스)는 매출부가세의 영세율 비오니어코리아(유)
21190 부가세신고 _ 매출과 세금계산서 발생 불 일치 시 부가세 신고 관련하여 O
22.07.20 1기예정신고시에 매출은 발생 했는데, 세금 계산서 발행이 5월에 되어서 1기 예정신고시에 세금계산서 발행금액에 넣을 수 없었습니다. 하여 그만큼 기타매출로 잡아서 예정신고를 했 그랜드하얏트인천
21189 개인에 세금계산서 발행 O
22.07.15 안녕하세요 1. 법인이 개인에게 세금계산서를 발행할수 있는지요? 2. 관련 법규나 예규 알려주세요 삼보프라텍
21188 문의 O
22.07.14 안녕하세요 당사의 의류를 광고 목적으로 인플루언서에게 협찬 진행하고 해당 비용은 광고선전비 처리하였습니다. ( 광고선전비 / 예금 ) 이때 협찬 제품 재고는 어떻게 회계처 지오다노
21187 부가세 초과 입금 회계처리 문의 O
22.07.07 안녕하세요, 업체에 운송비를 대납하고, 후에 청구하여 받기로 했는데, 업체에서 운송비 대납금 처리를 제품 발주처리로 할 수밖에 없다고 합니다. 이렇게 되면 운송비 FK
21186 지급보증 회계처리 O
22.07.07 안녕하세요. 저희는 법인이고 지급보증 관련 회계처리 문의 드립니다. 관계사A에 지급보증을 하였고 실제 발생하는 금융보증수익을 회수하기로 계약하였습니다. 기존에는 금융보증수 (주)센트랄모텍
21185 외상채권 및 미수금 대손처리 O
22.07.05 1.외상채권 중 회수기일이 2년이상 지난 외상매출금은 별도 증빙없이 대손 및 대손세액공제가 가능한가요? 가능하다면 2019년 이전 거래에 대한 외상매출금도 가능한지요? 원영씰
21184 법인간 대금 정산 방법 확인 요청 O
22.07.05 수고하십니다. 당사A의 일부사업부를 물적 분할 후, B법인에 양도하였습니다. 분할하기는 하였으나, 판매처 중 온라몰 법인 이관하는데 시간이 걸려, 분할후에도 A사업자로
21183 노동조합에 지급금액 O
22.07.05 안녕하세요 회사 노동조합에(노동조합계좌번호) 매월 일정금액을 지원형식으로 금액을 지급시 접대비인지요? 아니면 복리후생비인지요? 그리고 별도 증빙은 없는데 상관없을지요? 삼보프라텍
21182 특정금전신탁 회계처리 O
22.07.04 안녕하세요. 기업 계좌 관리계정명을 보통예금, 단기금융상품(정기예금)을 사용하여 회계처리 하고 있는데, 수시입출금이 가능한 MMT(특정금전신탁)의 경우에는 어떤 계정으로 처리해
21181 IPP 연계 인턴 사원 실습비 지급 계정 문의 O
22.06.29 IPP 연계로 고용한 인턴 사원에게 실습지원금을 회사에서 선지급하고 실습이 종료되는 시점에 학교로부터 실습지원금 금액을 payback 받기로 하였습니다. 이런 경우에 실습비를 급 비오니어코리아(유)
21180 국내매입 자산의 해외 자매회사 재 판매에 따른 기 공제받은 매입부가세의 세무문제 O
22.06.27 회사 생산사용 목적으로 삼성에서 장비입찰을 통해 낙찰 받고 현재 건설중인자산으로 기록된 자산이 있습니다. 이후, 해외 자매회사로 이전 결정이 내려졌고, 그간의 모든 비용 및 장
21179 설문조사 대가로 지급하는 상품권 기타소득 신고 여부 O
22.06.20 본원에서 설문조사를 시행하고 설문조사 참여자에게 상품권 1만원을 제공할 계획입니다. 상품권 구매 및 전달은 외주업체에 맡길 계획입니다. 이 경우 소득세 과세 최저한이라 경희의료원
21178 구매확인서 구매일 및 영세율매출세금계산서 작성일자 O
22.06.15 안녕하세요, 당사는 A사로 영세율(국내) 매출하였고 아래와 같이 구매확인서를 발급받았습니다. 구매일 22/05/11 구매확인서 확인일자 22/05/12
21177 기계장치 수리에 따른 비용에 대한 자본적지출 가능여부 O
22.06.14 기존에 20년정도 사용한 기계장치에 대해 수리를 진행하려고 합니다. 기계장치 수리는 - 최초 성능이 100 이었으나 오랜 사용으로 인해 성능이 70으로 떨어져있으며
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