안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
21190 부가세신고 _ 매출과 세금계산서 발생 불 일치 시 부가세 신고 관련하여 O
22.07.20 1기예정신고시에 매출은 발생 했는데, 세금 계산서 발행이 5월에 되어서 1기 예정신고시에 세금계산서 발행금액에 넣을 수 없었습니다. 하여 그만큼 기타매출로 잡아서 예정신고를 했 그랜드하얏트인천
21189 개인에 세금계산서 발행 O
22.07.15 안녕하세요 1. 법인이 개인에게 세금계산서를 발행할수 있는지요? 2. 관련 법규나 예규 알려주세요 삼보프라텍
21188 문의 O
22.07.14 안녕하세요 당사의 의류를 광고 목적으로 인플루언서에게 협찬 진행하고 해당 비용은 광고선전비 처리하였습니다. ( 광고선전비 / 예금 ) 이때 협찬 제품 재고는 어떻게 회계처 지오다노
21187 부가세 초과 입금 회계처리 문의 O
22.07.07 안녕하세요, 업체에 운송비를 대납하고, 후에 청구하여 받기로 했는데, 업체에서 운송비 대납금 처리를 제품 발주처리로 할 수밖에 없다고 합니다. 이렇게 되면 운송비 FK
21186 지급보증 회계처리 O
22.07.07 안녕하세요. 저희는 법인이고 지급보증 관련 회계처리 문의 드립니다. 관계사A에 지급보증을 하였고 실제 발생하는 금융보증수익을 회수하기로 계약하였습니다. 기존에는 금융보증수 (주)센트랄모텍
21185 외상채권 및 미수금 대손처리 O
22.07.05 1.외상채권 중 회수기일이 2년이상 지난 외상매출금은 별도 증빙없이 대손 및 대손세액공제가 가능한가요? 가능하다면 2019년 이전 거래에 대한 외상매출금도 가능한지요? 원영씰
21184 법인간 대금 정산 방법 확인 요청 O
22.07.05 수고하십니다. 당사A의 일부사업부를 물적 분할 후, B법인에 양도하였습니다. 분할하기는 하였으나, 판매처 중 온라몰 법인 이관하는데 시간이 걸려, 분할후에도 A사업자로
21183 노동조합에 지급금액 O
22.07.05 안녕하세요 회사 노동조합에(노동조합계좌번호) 매월 일정금액을 지원형식으로 금액을 지급시 접대비인지요? 아니면 복리후생비인지요? 그리고 별도 증빙은 없는데 상관없을지요? 삼보프라텍
21182 특정금전신탁 회계처리 O
22.07.04 안녕하세요. 기업 계좌 관리계정명을 보통예금, 단기금융상품(정기예금)을 사용하여 회계처리 하고 있는데, 수시입출금이 가능한 MMT(특정금전신탁)의 경우에는 어떤 계정으로 처리해
21181 IPP 연계 인턴 사원 실습비 지급 계정 문의 O
22.06.29 IPP 연계로 고용한 인턴 사원에게 실습지원금을 회사에서 선지급하고 실습이 종료되는 시점에 학교로부터 실습지원금 금액을 payback 받기로 하였습니다. 이런 경우에 실습비를 급 비오니어코리아(유)
21180 국내매입 자산의 해외 자매회사 재 판매에 따른 기 공제받은 매입부가세의 세무문제 O
22.06.27 회사 생산사용 목적으로 삼성에서 장비입찰을 통해 낙찰 받고 현재 건설중인자산으로 기록된 자산이 있습니다. 이후, 해외 자매회사로 이전 결정이 내려졌고, 그간의 모든 비용 및 장
21179 설문조사 대가로 지급하는 상품권 기타소득 신고 여부 O
22.06.20 본원에서 설문조사를 시행하고 설문조사 참여자에게 상품권 1만원을 제공할 계획입니다. 상품권 구매 및 전달은 외주업체에 맡길 계획입니다. 이 경우 소득세 과세 최저한이라 경희의료원
21178 구매확인서 구매일 및 영세율매출세금계산서 작성일자 O
22.06.15 안녕하세요, 당사는 A사로 영세율(국내) 매출하였고 아래와 같이 구매확인서를 발급받았습니다. 구매일 22/05/11 구매확인서 확인일자 22/05/12
21177 기계장치 수리에 따른 비용에 대한 자본적지출 가능여부 O
22.06.14 기존에 20년정도 사용한 기계장치에 대해 수리를 진행하려고 합니다. 기계장치 수리는 - 최초 성능이 100 이었으나 오랜 사용으로 인해 성능이 70으로 떨어져있으며
21176 취득시기 문의 O
22.06.09 해외법인에 대해 당사가 90%, 대표이사가 10%의 지분을 가지고 있던 중 대표이사의 지분을 전부 당사가 인수 하였습니다. 이때 질문인 즉, 당사가 대표이사에게 지분 대금을 우신세이프티시스템
21175 회계처리 문의 O
22.06.08 당사는 A로부터 제품을 납품받아 완성차 업체에 납품을 하는데 생산 캐파가 부족하여 A가 해야할 조립가공을 당사 외주업체의 지원을 받아 작업을 진행(4월~5월)하였고 대금은 우신세이프티시스템
21174 배출권 매각 중 스왑거래 옵션행사시 회계처리 (수정질의1) O
22.06.08 1. 2021. 4월 A사는 B사에 KAU21 배출권을 단가 @25,000 X 100 톤 2,500천원에 매각 하고 <회계처리> 현금 2,500천원 쌍용C&E
21173 법인세 손금산입 여부 O
22.06.08 개요사항) 1. 미국 본사의 자회사인 미국내의 Boise site의 회사 소속 영업직원이 한국 삼성 고객 관리를 위해 한국에 출장?파견됨. 2. 한국내 체류기간은 파악되지 않았
21172 교통비 지원에 대한 세금계산서 발행 금액 문의 O
22.05.26 안녕하세요, 출장 교통비(부가세 포함)를 출장 요청 회사에서 지원할 경우, 청구 세금계산서 금액은 총 교통비 금액 + 부가세를 별도로 추가 하는지 문의 드립니다. 그랜드하얏트인천
21171 일용근로자 급여지급시 계좌 O
22.05.23 안녕하세요, 당사는 일용근로자 고용후 급여를 지급하고자 합니다. 일용근로자가 급여 지급 요청한 계좌는 사업자우대계좌 (사업용계좌)인데, 이 경우 예금주가 근로자 이
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