안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
21279 제삼자에 의한 설비 파손으로 인한 비용 청구 시 회계처리 O
23.01.30 회사가 제작한 설비에 대해 아무 관련없는 A업체에서 설비와의 충돌사고가 발생해 해당 설비 중 일부 파손되었습니다. 파손된 부분에 대해서 A업체에서는 공제조합 등 보험을 통해 회사
21278 장기주택저당차입금이자 공제 문의 O
23.01.27 안녕하세요. 22년 12월 31일 현재. 1주택이며 세대주 : 배우자(소득없음) 세대원 : 근로소득자 21년 10월 5억 이하 아파트 분양받아 주담대 실현(상
21277 재고자산 실사 후 장부 수량 및 실사재고 차이로 인한 손실에 대해 업체측에 손실비 청구시 세금계산서 발행 문의 O
23.01.27 안녕하세요. 12월 말 기준 재고자산 실사 후 장부 수량 대비 실사재고 적은 것에 대해 매입처에 손실비 청구시 매출세금계산서를 발행해야 하는지 문의를 드리며,
21276 배당금 지급을 위한 본사차입 가능여부와 세무리스크 문의 O
23.01.27 당사는 현재 유동성 부족으로 2022년 3월 주주총회에서 결의한 배당금을 현시점까지 지급을 보류하고 있습니다. 이에, 독일본사에서는 "단기차입을 해 줄테니 배당금 지급을 지체없이 제트에프삭스코리아
21275 수출거래 구분 및 회계처리, 부가세신고 방법 문의 O
23.01.18 안녕하세요 수출거래 중 확인이 필요한 부분이 있어 하기와 같이 문의 드립니다. 1. 중국에서 매입한 자재를 한국에 가져오지 않고 베트남으로 바로 판매를 하였습니다. (매 오토리브
21274 환불완료된 온라인상품권 인지세 관련하여 O
23.01.17 안녕하세요 고객이 구매하였다가 취소하여 환불된 온라인 상품권에 대하여서는 인지세를 납부하지 않는지요? 답변 부탁 드리겠습니다. 그랜드하얏트인천
21273 업무용 승용차 법인리스차량 계약 종료후 손금불산입된 감가상각비 누계액 손금산입 시기 및 방법 문의 O
23.01.16 2022.11.30일자로 업무용승용차 리스계약 해지후 리스차량 반납 2022.11.30현재 업무용승용차 감가상각비 한도초과 누계액: 18,000,000원 이 경우 손금불산입 인앤씨
21272 온라인상품권 인지세 관련하여 O
23.01.13 안녕하세요 온라인상품권 인지세 관련하여 문의드립니다. 온라인상품권 인지세신고를 상품권 판매 후 팔린 수량에 대하여 신고하고 납부해도 되는지요? 만약 신고하지 못하고 판매 후 그랜드하얏트인천
21271 기타소득 지급명세서 문의 O
23.01.12 2022년 12월 귀속 기타소득이 발생했는데 지급은 23년 1월에 지급하였습니다. 그렇다면 2023년 2월 말까지 신고해야 하는 기타소득 지급명세서에 해당 내역도 같
21270 문의 O
23.01.12 안녕하세요, 광고 촬영 중 A업체 과실로(모델 촬영 불이행) 촬영 비용과 관련 보상받기로 하였습니다. 이때 보상 받을 금액은 당사가 B업체에 지급한 금액에 대해 A업체가 당사에 지오다노
21269 과년도 비용 손금산입 여부 O
23.01.10 안녕하십니까 과년도 외국납부세액 및 선납법인세를 당기에 전기오류수정손실 및 잡손실로 처리한 경우 손금산입이 가능한지 질의드립니다. 1. 2018년도 외국납부세액(원천징수 주식회사 케이앤씨
21268 위약금에 대한 세금계산서 발행 O
23.01.03 안녕하세요, 호텔 행사 예약 취소로 발생된 위약금의 경우 세금계산서 발행이 가능한지 문의 드립니다 감사합니다 그랜드하얏트인천
21267 해외 주식보유액의 기말평가 O
23.01.02 안녕하십니까? 일반기업회계기준을 적용하는 중소기업입니다. 해외 주식(거래소 상장주식)을 보유하고 있습니다(단기매매증권). 기말현재 거래종가로 재무제표 반영을 하는 (주)식의
21266 세금계산서 대상 여부 질의 건 O
22.12.29 안녕하십니까, 센트랄모텍이라는 법인입니다. 금년 계열사의 대출을 위해 금융보증을 섰고, 계열사로부터 일정 금액의 보증 수수료를 받기로 계약 체결 하였습니다. 특수관계자 (주)센트랄모텍
21265 입주업체에 대한 일시적인 무상임대 관련 문의 O
22.12.27 안녕하세요. 본원에서는 2022년 8월부터 5년간 갱신 임대차계약을 체결한 입점업체(식당)가 있습니다 (최초는 2012년부터 입점) 본 계약시 체결한 임대료는 공급가액 경희의료원
21264 고정자산 부가세_설비투자명세서 감가상각자산종류 문의 O
22.12.22 회사 내부 공장의 생산 라인의 물류자동화를 위해 AMR(Autonomous Mobile Robot)/AGV(Automated Guided Vehicle) 도입하여 고정자산 처리 진 오토리브
21263 연말정산 기본공제 대상자 중 이혼한 친모 및 계모의 부양가족공제 대상 여부 문의 O
22.12.20 안녕하세요. 연말정산 기본공제 대상자 중 이혼한 친모 및 계모의 부양가족공제 대상 여부 문의드립니다. 이혼한 친모 및 계모의 소득이 없다고 가정한다면, 두 분 모두
21262 불공제항목 마이너스 세금계산서 지연 수취 가산세 및 수정신고 여부 O
22.12.13 < 상황 > 본 사는 지방공기업으로서 계약시 공사 - 조달청 - 공급처로 체결됩니다. 1. 22. 5. 26. 2,061,819/206,181 총 2,268,000원 매입세
21261 퇴직급여 손금산입 관련 O
22.12.13 안녕하세요 임원의 퇴직급여에 대한 질의 드립니다. 당사 임원은 DC로 가입되어 있으며, 임금총액의 1/12이상이 아닌 임원퇴직금지급규정에 따라 산정된 금액을 기준으로 불 주식회사 케이앤씨
21260 벽화 O
22.12.12 회사 홍보 및 이미지 제고를 위해 회사 내.외부에 벽화를 그렸습니다. 비용은 27백만원 들었는데.. 회계처리를 어떻게 해야할지. 답변부탁드립니다. 그래미
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