| 21205 |
수출재화의 반품에 따른 매출 취소시 환율 적용 및 회계처리 문의 |
O |
| 22.09.01 |
안녕하세요.
당사에서 미국에 있는 고객사에게 제품 매출 후 하자가 발견되어 반품을 하게 되었습니다.
＊제품 100개, 단가 100원
＊선적일 : 2021.10.3 |
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| 21204 |
주민세 사업소분 과세대상 |
O |
| 22.08.31 |
안녕하십니까
저희는 법인이고 소유한 공장을 A라는 업체로 임대한 상태입니다.
이번에 주민세 사업소분 신고시 임대대상은 과세대상에서 제외되므로 제외하고 신고 납부하였습니다.
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(주)센트랄모텍 |
| 21203 |
사업비 정산이 부가가치세 과세대상이 되는지 |
O |
| 22.08.30 |
안녕하세요 공동사업을 진행하다가 사업을 중단하고 정산중에 있는데
정산과 관련하여 부가가치세 과세여부 등 부가가치세 처리에 대하여 질의드립니다.
사실관계
○ 당사는 **** |
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| 21202 |
중국 법무법인 법률자문료 송금시 원천징수 여부 |
O |
| 22.08.29 |
안녕하세요?
중국의 현지 법률사무소와 법률자문 계약을 맺고 평소에는 월 정액으로 납부를 하고
법률 이벤트 발생시 별 건으로 추가로 법률자문료를 지급하기로 계약을 체결하 |
우신세이프티시스템 |
| 21201 |
문의 |
O |
| 22.08.26 |
안녕하세요.
주민세 사업소분 납부과 관련하여
당사 매장 및 본사 사무실이 동 건물에 위치하여 물건지 주소가 동일하나
균등분에 대한 세금이 2건으로 중복 고지된 점이 인정되어
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지오다노 |
| 21200 |
변제기간이 종료 된 회생채권 미회수분 대손처리는 신고조정으로 처리할 수 있을까요? |
O |
| 22.08.25 |
저희 회사 장부에 미수금이 크게 하나 있는데용.
법원인가 회생채권이라 8년동안 변제계획이 되어 있었으나 받은 바 없고,
받기위한 노력이래야 하나 .. 뭐 그런 내용 하나 없고 |
정진세림회계법인 |
| 21199 |
문의 |
O |
| 22.08.19 |
인스타그램 오픈 이벤트로 이벤트 글을 리그램하고 테그를 많이 건 1명에게 50만원 숙박권을 지급하려합니다.
기타소득 신고시 필요경비를 인정받을 수 있는지 문의 드립니다.
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지오다노 |
| 21198 |
퇴직정산 특례 적용 범위 |
O |
| 22.08.17 |
안녕하세요.
퇴직금 중간 정산 기간을 합산하여 퇴직급여 원천징수를 할 수 있는 퇴직정산 특례 적용 범위에 대한 질문입니다.
회사의 사업 포괄 양수도 계약에 의해 승계된 직원의 |
오토리브 |
| 21197 |
인지세 납부 관련 문의 드립니다 |
O |
| 22.08.16 |
행사 주체 업체에서 행사에 대한 인지세 납부를 요청 하였는데, 이는 1천만원 초과하는 용역계약이기 때문이라고 합니다.
하지만 계약 내용은 행사 관련 계약이고 용역계약이 아닌데 |
그랜드하얏트인천 |
| 21196 |
식비 비과세 |
O |
| 22.08.08 |
안녕하세요.
2023년부터 급여 비과세 항목중 식비의 한도가 20만원으로 증액되었는데,
당사에서는 식사를 무상제공하고 있어 기존에는 적용하지 못했습니다.
무상제공되는 식비가 |
오토리브 |
| 21195 |
합병에 따른 이연법인세 |
O |
| 22.08.08 |
당사는 법인이고 100% 종속기업인 B사와 합병되면서 합병양도차익을 자본잉여금으로 반영하였음.
합병에 따라 기존 (-)유보(피합병법인 B사의 IFRS전환효과차이) 를 사업청산으로 |
(주)센트랄모텍 |
| 21194 |
유상감자 한도 |
O |
| 22.08.02 |
안녕하세요,
현재 미국이 본사를 두고 있고, 100% 지분을 가지고 있습니다.
1. 자본금은 140억
2. 자본잉여금(주발초(422억)
3. 자본조정(감자차손) 421 |
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| 21193 |
합병에 따른 청산 법인세 |
O |
| 22.07.29 |
안녕하세요,
저희는 법인이고 3월 말 기준으로 자회사A와 합병하였습니다.
3월 말 기준으로 자회사A의 청산 세무조정 신고 후 법인세액이 발생하였고
현재 합병법인인 저희쪽에 |
(주)센트랄모텍 |
| 21192 |
톨비 대납분 정산 |
O |
| 22.07.26 |
안녕하세요
차량운전 용역서비스를 하는 업체에서 톨비를 먼저 납부하고 납부영수증을 증빙으로 청구하는 경우에는 세금계산서가 없어도 되는지 문의드립니다.
감사합니다. |
그랜드하얏트인천 |
| 21191 |
매출 영세율 기타 부가세 신고 문의 |
O |
| 22.07.22 |
안녕하세요
매출 영세율 중 세금계산서를 제외하고 1. 용역 매출 (인보이스) 2. 직수출 (필증) 이 있는 경우,
1. 용역 매출( 인보이스)는 매출부가세의 영세율 |
비오니어코리아(유) |
| 21190 |
부가세신고 _ 매출과 세금계산서 발생 불 일치 시 부가세 신고 관련하여 |
O |
| 22.07.20 |
1기예정신고시에 매출은 발생 했는데, 세금 계산서 발행이 5월에 되어서 1기 예정신고시에 세금계산서 발행금액에 넣을 수 없었습니다.
하여 그만큼 기타매출로 잡아서 예정신고를 했 |
그랜드하얏트인천 |
| 21189 |
개인에 세금계산서 발행 |
O |
| 22.07.15 |
안녕하세요
1. 법인이 개인에게 세금계산서를 발행할수 있는지요?
2. 관련 법규나 예규 알려주세요 |
삼보프라텍 |
| 21188 |
문의 |
O |
| 22.07.14 |
안녕하세요
당사의 의류를 광고 목적으로 인플루언서에게 협찬 진행하고
해당 비용은 광고선전비 처리하였습니다. ( 광고선전비 / 예금 )
이때 협찬 제품 재고는 어떻게 회계처 |
지오다노 |
| 21187 |
부가세 초과 입금 회계처리 문의 |
O |
| 22.07.07 |
안녕하세요,
업체에 운송비를 대납하고, 후에 청구하여 받기로 했는데,
업체에서 운송비 대납금 처리를 제품 발주처리로 할 수밖에 없다고 합니다.
이렇게 되면 운송비 |
FK |
| 21186 |
지급보증 회계처리 |
O |
| 22.07.07 |
안녕하세요.
저희는 법인이고 지급보증 관련 회계처리 문의 드립니다.
관계사A에 지급보증을 하였고 실제 발생하는 금융보증수익을 회수하기로 계약하였습니다.
기존에는 금융보증수 |
(주)센트랄모텍 |
