안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
21299 전대 임대업 국문 처리 O
23.03.31 안녕하십니까 당사에서는 현재 임대 하여 사용하는 당사 창고에 대한 임대료 중 일부를 제 3자에게 청구하려고 합니다. (전대임대) 현재 계약은 완료되었고, 세금계산서를 발 비오니어코리아(유)
21298 미지급 법인세 문의 O
23.03.28 당사는 2022년도 세무조사 후 추징세액에 대해 다음과 같이 계상을 했습니다. 차)법인세비용 *** 대)미지급법인세 *** 2023년도 법인지방소득세 고지금액 차 우신세이프티시스템
21297 비상장주식 무상증여 재원마련(중간배당) O
23.03.24 안녕하십니까? 12월 결산법인이며, 정관상 중간배당 기준일은 7월 1일 0시 현재의 주주 입니다. 금번 당사의 주주 한명의 비상장주식 전부를 미성년자녀에게 무상증여할려고 하며 한미상사
21296 회사 분리 O
23.03.20 현재 우리 회사를 분리 하려고 한다, 근데 Agreement를 통해서 급여 지급을 기존의 A회사에서 모두 하고, 임금 및 이에 따른 Supporting 비용을 B 회사에 청구 해 비오니어코리아(유)
21295 매출 단가 할인등 O
23.03.10 안녕하세요, 당사 제품은 주문자생산방식으로, 고객 요청에 의해 제작하고 납품하고 있습니다. 모든 제품이 동일한 제품은 없으나, 제품 사이즈별 기술적인 면에서 몇가지 제품
21294 매출인식 기준(사업장 귀속) O
23.03.09 안녕하십니까? 매출인식할 사업장이 어떻게 되는지 문의드립니다. 당사의 지점(사업자번호 별도)에서 생산한 제품을 지점의 보관 창고 공간 부족으로 본점(사업자번호 별도)의 창고 한일제관
21293 No. 21292번관련 전자세금계산서 수취여부 문의 O
23.02.27 답변 감사합니다. 지급일자의 매매기준율로 인식 양지하였습니다. 이때 지급일자의 매매기준율로 전자세금계산서를 수취하여야 하는지, 아니면 영세율 계산서를 수취하여여야 하는지요? 서전텔콤
21292 외화(USD)로 중장비 구입시 환율 O
23.02.24 폐사는 국내 법인과 매매약정을 맺고 중국산 중장비를 구입예정(인코텀즈 DDP조건)입니다. 이때 대금은 USD로 지급합니다. 계약시 30%, 중도금(선적시) 50%, 잔금(인도후) 서전텔콤
21291 법인차량 구매 시 공채매입 회계 처리 O
23.02.24 당사에서 법인차량 (팰리세이드) 구매를 하였습니다. 차량 등록 관련 비용은 대행사에 선지급 한 처리 하였습니다. 선지급 대체 하려고 하는데, 회계 처리 시 두 가지 문의 사항이 있 비오니어코리아(유)
21290 우수사원 포상 내역 연말정산 시 근로소득에 포함 여부 O
23.02.24 안녕하세요.. 당사 복리후생 제도 중 분기별 1명씩 우수사원을 선발하여 포상으로 제주도 항공권과 호텔 숙박비를 지원해주고 있습니다. (숙박비는 회사에서 직접 예약(약정된 호 세아엔지니어링
21289 연말정산 서류 미제출시 O
23.02.21 수고많으십니다 3년간 근무하고 2023년 1월31일 직원이 퇴사를 했습니다 그리고 22년 귀속 연말정산 서류를 제출 안했습니다 본인만 공제해서 연말정산 신고시 징수세액이 나오
21288 이자/배당소득 지급조서 제출시기 문의 O
23.02.20 비영업대금에 대한 원금 및 이자를 매월 지급하고있습니다. 2022년 12월 발생분 이자를, 2022.12.31일자로 미지급이자로 회계처리후 2023년도 1월에 지급합니다. 인앤씨
21287 문의 O
23.02.17 안녕하세요, 저희가 올해 1월에 해외로 수출한 물품 대금(외상매출금)이 달러로 입금이 되었는데요, 해외 업체에서 1월 수출 물품 대금을 지급할 때 작년 8월경 수출했던 물품의 불 지오다노
21286 부가가치세 신고 대상여부 확인 건(구매, 연구개발, 영업 글로벌조직 구성원에 대한 비용 보상청구)_추가질의 입니다. O
23.02.17 "외국법인의 업무를 국내에서 수행하고 인보이스를 발행하여 그 대가를 받는 경우 매출세액신고대상이며 외화입금증명서나 용역계약서 등을 증빙서류로 하여 영세율적용이 가능합니다" 라고 답 제트에프삭스코리아
21285 부가가치세 신고 대상여부 확인 건(구매, 연구개발, 영업 글로벌조직 구성원에 대한 비용 보상청구) O
23.02.16 당사에 소속되어 있는 구매팀, 연구개발팀, 영업팀은 글로벌조직의 구성원으로 당사의 업무 뿐 아니라 본사(독일) 또는 지역본부(중국) 업무를 병행하고 있으며, 해당 내용에 대해 당사 제트에프삭스코리아
21284 개인이 법인에게 이자소득 지급시 지급명세서 제출의무 O
23.02.09 안녕하세요 당사는 개인(대표이사)에게 4.6%의 이자로 자금을 대여한 후, 상환 받았습니다. 원천세는 공제하지 않고, 당사가 대신 신고하였습니다. 이 경우, 개인이 법 주식회사 케이앤씨
21283 임원 개인 차량 사용 O
23.02.06 임원용 법인 차량이 아직 출고되지 않아, 입고 이전까지(입사일~법인차량 입고일) 임원의 개인 차량(개인용 보험 가입)을 사용하고 회사에서 임원에게 유류비를 지원하려고 합니다. 이 비오니어코리아(유)
21282 문의 O
23.02.03 안녕하세요, 유형자산 문의 드립니다. 내용년수 4년으로, 17년 9월 취득 자산을 정률법으로 관리하다가 21년1월1일부터 정액법으로 변경하면, 21년1월부터 정액법 감가상각 지오다노
21281 국제운송용역 영세 처리 O
23.02.01 현재 당사에서는 포워더 업체를 통하여 운송을 진행하고 있습니다. 해외로부터 받을 때 각각 해외(업체)->국내(공항)->국내(회사창고) 운송비가 발생하는데, 포워더 업체에서 이 때 비오니어코리아(유)
21280 "전자 매입계산서" ( 세금계산서 아님-계산서 임) 누락하여 부가가치세 신고시 가산세 O
23.01.31 2022년 2기 확정 부가세 신고시 "전자 매입계산서" ( 세금계산서 아님-계산서 임) 를 누락하여 신고를 하였습니다. 매입계산서 이다 보니 부가세 가산세는 해당되지 않는것 제트에프삭스코리아
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