안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
21285 부가가치세 신고 대상여부 확인 건(구매, 연구개발, 영업 글로벌조직 구성원에 대한 비용 보상청구) O
23.02.16 당사에 소속되어 있는 구매팀, 연구개발팀, 영업팀은 글로벌조직의 구성원으로 당사의 업무 뿐 아니라 본사(독일) 또는 지역본부(중국) 업무를 병행하고 있으며, 해당 내용에 대해 당사 제트에프삭스코리아
21284 개인이 법인에게 이자소득 지급시 지급명세서 제출의무 O
23.02.09 안녕하세요 당사는 개인(대표이사)에게 4.6%의 이자로 자금을 대여한 후, 상환 받았습니다. 원천세는 공제하지 않고, 당사가 대신 신고하였습니다. 이 경우, 개인이 법 주식회사 케이앤씨
21283 임원 개인 차량 사용 O
23.02.06 임원용 법인 차량이 아직 출고되지 않아, 입고 이전까지(입사일~법인차량 입고일) 임원의 개인 차량(개인용 보험 가입)을 사용하고 회사에서 임원에게 유류비를 지원하려고 합니다. 이 비오니어코리아(유)
21282 문의 O
23.02.03 안녕하세요, 유형자산 문의 드립니다. 내용년수 4년으로, 17년 9월 취득 자산을 정률법으로 관리하다가 21년1월1일부터 정액법으로 변경하면, 21년1월부터 정액법 감가상각 지오다노
21281 국제운송용역 영세 처리 O
23.02.01 현재 당사에서는 포워더 업체를 통하여 운송을 진행하고 있습니다. 해외로부터 받을 때 각각 해외(업체)->국내(공항)->국내(회사창고) 운송비가 발생하는데, 포워더 업체에서 이 때 비오니어코리아(유)
21280 "전자 매입계산서" ( 세금계산서 아님-계산서 임) 누락하여 부가가치세 신고시 가산세 O
23.01.31 2022년 2기 확정 부가세 신고시 "전자 매입계산서" ( 세금계산서 아님-계산서 임) 를 누락하여 신고를 하였습니다. 매입계산서 이다 보니 부가세 가산세는 해당되지 않는것 제트에프삭스코리아
21279 제삼자에 의한 설비 파손으로 인한 비용 청구 시 회계처리 O
23.01.30 회사가 제작한 설비에 대해 아무 관련없는 A업체에서 설비와의 충돌사고가 발생해 해당 설비 중 일부 파손되었습니다. 파손된 부분에 대해서 A업체에서는 공제조합 등 보험을 통해 회사 (주)포스코플랜텍
21278 장기주택저당차입금이자 공제 문의 O
23.01.27 안녕하세요. 22년 12월 31일 현재. 1주택이며 세대주 : 배우자(소득없음) 세대원 : 근로소득자 21년 10월 5억 이하 아파트 분양받아 주담대 실현(상
21277 재고자산 실사 후 장부 수량 및 실사재고 차이로 인한 손실에 대해 업체측에 손실비 청구시 세금계산서 발행 문의 O
23.01.27 안녕하세요. 12월 말 기준 재고자산 실사 후 장부 수량 대비 실사재고 적은 것에 대해 매입처에 손실비 청구시 매출세금계산서를 발행해야 하는지 문의를 드리며,
21276 배당금 지급을 위한 본사차입 가능여부와 세무리스크 문의 O
23.01.27 당사는 현재 유동성 부족으로 2022년 3월 주주총회에서 결의한 배당금을 현시점까지 지급을 보류하고 있습니다. 이에, 독일본사에서는 "단기차입을 해 줄테니 배당금 지급을 지체없이 제트에프삭스코리아
21275 수출거래 구분 및 회계처리, 부가세신고 방법 문의 O
23.01.18 안녕하세요 수출거래 중 확인이 필요한 부분이 있어 하기와 같이 문의 드립니다. 1. 중국에서 매입한 자재를 한국에 가져오지 않고 베트남으로 바로 판매를 하였습니다. (매 오토리브
21274 환불완료된 온라인상품권 인지세 관련하여 O
23.01.17 안녕하세요 고객이 구매하였다가 취소하여 환불된 온라인 상품권에 대하여서는 인지세를 납부하지 않는지요? 답변 부탁 드리겠습니다. 그랜드하얏트인천
21273 업무용 승용차 법인리스차량 계약 종료후 손금불산입된 감가상각비 누계액 손금산입 시기 및 방법 문의 O
23.01.16 2022.11.30일자로 업무용승용차 리스계약 해지후 리스차량 반납 2022.11.30현재 업무용승용차 감가상각비 한도초과 누계액: 18,000,000원 이 경우 손금불산입 인앤씨
21272 온라인상품권 인지세 관련하여 O
23.01.13 안녕하세요 온라인상품권 인지세 관련하여 문의드립니다. 온라인상품권 인지세신고를 상품권 판매 후 팔린 수량에 대하여 신고하고 납부해도 되는지요? 만약 신고하지 못하고 판매 후 그랜드하얏트인천
21271 기타소득 지급명세서 문의 O
23.01.12 2022년 12월 귀속 기타소득이 발생했는데 지급은 23년 1월에 지급하였습니다. 그렇다면 2023년 2월 말까지 신고해야 하는 기타소득 지급명세서에 해당 내역도 같
21270 문의 O
23.01.12 안녕하세요, 광고 촬영 중 A업체 과실로(모델 촬영 불이행) 촬영 비용과 관련 보상받기로 하였습니다. 이때 보상 받을 금액은 당사가 B업체에 지급한 금액에 대해 A업체가 당사에 지오다노
21269 과년도 비용 손금산입 여부 O
23.01.10 안녕하십니까 과년도 외국납부세액 및 선납법인세를 당기에 전기오류수정손실 및 잡손실로 처리한 경우 손금산입이 가능한지 질의드립니다. 1. 2018년도 외국납부세액(원천징수 주식회사 케이앤씨
21268 위약금에 대한 세금계산서 발행 O
23.01.03 안녕하세요, 호텔 행사 예약 취소로 발생된 위약금의 경우 세금계산서 발행이 가능한지 문의 드립니다 감사합니다 그랜드하얏트인천
21267 해외 주식보유액의 기말평가 O
23.01.02 안녕하십니까? 일반기업회계기준을 적용하는 중소기업입니다. 해외 주식(거래소 상장주식)을 보유하고 있습니다(단기매매증권). 기말현재 거래종가로 재무제표 반영을 하는 (주)식의
21266 세금계산서 대상 여부 질의 건 O
22.12.29 안녕하십니까, 센트랄모텍이라는 법인입니다. 금년 계열사의 대출을 위해 금융보증을 섰고, 계열사로부터 일정 금액의 보증 수수료를 받기로 계약 체결 하였습니다. 특수관계자 (주)센트랄모텍
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