안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
15642 지급하여야 할 금액의 증빙 O
14.08.01 빠른 답변 감사합니다. 위 답변에서 세금계산서를 기발행받은 건설공사는 증빙 문제가 없겠지만, 지급하여야 할 금액의 증빙은 지방세법 시행령 18조 4항의 '취득가격'을 증명하는 바슈롬코리아
15641 구축물의 지방세 취득가액 과표 산정시 1) 차입원가의 자본화 금액을 법인세법시행령 52조 사항에 따라 하는 방법 & 2) 세금계산서 미발행된 도급잔액 반영 여부 O
14.08.01 안녕하세요, 특정차입금 없이 일반차입금의 지급이자를 현재 건설 중인 구축물의 취득원가에 산입하고자 합니다. 1) 해당건설등에 대하여 해당 사업연도에 지출한 금액: 총4억원 바슈롬코리아
15640 건설중인자산 처리 O
14.08.01 안녕하세요~ 무더위에 고생이 많으십니다. 당사는 올해 BI변경을 하게 되었습니다. 그에따른 각종 사인물을 제작구입하려고 하는데 예산이 5억정도 소요된다고 합니다. 사인물은 화 더케이호텔앤리조트
15639 전자세금계산서와 전자계산서 국세청 전송에대해서 질문드립니다. O
14.08.01 저희가.. 스마일EDI라는 사이트를 통해서 세금계산서를 발행하는데요.. 전자세금계산서 발행시 국세청 전송이 보통 다음날 되고 그러는데요. 전자계산서의 경우는 국세청 전송이 따 탑엔지니어링
15638 전문건설업 단발성 계약시 계약서 작성여부.. O
14.08.01 전문건설업이며, 계약에 의한 공사매출이 아니고, 간혹 긴급요청건으로 공사를 진행하는 경우가 있습니다..이럴경우에도 계약서를 꼭 작성해서 계약서에 의해서 매출계산서를 발행해야 하 이은정
15637 동일한 프로젝트에 원청으로부터 영세와 과세의 세금계산서를 동시에 수령했으나 하도사에 전체 영세율로 세금계산서를 발행해도 문제가 없는지. O
14.07.31 안녕하십니까? 2년의 기간동안 동일한 해외공사 프로젝트로 원청사와 계약을 체결하였습니다. 원청사와의 계약은 준공 후 대금을 수령하기로 하여, 하도사에 진행률에 따라 공사비용
15636 기숙사 건물의 임대시 세금계산서 발행여부 O
14.07.31 안녕하십니까? 당사는 임차한 기숙사 건물을 보유하고 있습니다. 기숙사는 당사의 임직원과 계열사의 임직원에게 임대하고 있고 관리비 명목으로 20만원을 받고 있습니다. 당사 STX중공업(엔파코)
15635 국내에서 제작하여 해외로 반출하는 경우 영세율 적용여부 O
14.07.31 더운 날씨에 수고가 많으십니다 A사가 B사로 하도급을 주었고, 용역장소는 해외입니다. A사와 B사는 국내업체입니다. A사와 B사의 계약시, 해외에서 진행되는 용역은 시공테크
15634 국외에서 제공하는 용역 매입물품 영세율 적용여부 O
14.07.31 더운 날씨에 수고가 많으십니다. A사는 유럽 B국가에서 공사를 수행할 예정입니다. 국외에서 제공하는 용역으로 코트라와 계약하였으며, 영세율로 계약하였습니다. A사가 B 시공테크
15633 주주이며 등기임원인 이사가 그 회사로부터 경영자문수수료의 명목으로 매출액의 일정%를 지급받을 경우, 원천징수 및 법인세 조정 이슈 O
14.07.30 안녕하세요, 주식회사의 주주인 동시에 등기이사가 회사에 근로하며 얻는 급여 외에 경영자문수수료의 명목으로 매출액의 일정%를 지급받는 경우, 배당으로 원천징수해야 하는 동시에 바슈롬코리아
15632 거래처 연락두절로 세금계산서 수취 없이 대금지급 시 경비 인정을 받을 수 있나여? O
14.07.30 당사는 건설회사(원도급사)로 하도급계약을 체결한 하도급사가 며칠전부터 연락두절상태입니다. 공사는 진행된 사항이 있어서 공사대금을 지출을 해줘야하는데 연락이 안되는 관계로 세금계 유호산업개발
15631 파견계약을 맺고 근로자를 파견후 용역을 제공시 세금계산서 작성일자 및 발행 시기 O
14.07.30 가. 업무에 고생이 많으십니다. 나. 제목과 같이 용역의 제공후 세금계산서 작성일자 및 발행 시기와 관련된 질의 입니다. 다. 상황 1. 갑사(공급받는자)와 을사(공급자)는 이마산업
15630 상법: 주식회사 설립시 이사 및 감사의 수 (최소 요건) 문의드립니다. O
14.07.30 상법상 주식회사 설립시 이사 및 감사의 수 (최소 요건) 문의드립니다. 바슈롬코리아
15629 추가질문입니다. O
14.07.30 반대로 본점이 미국에 있는 미국의 법인회사가 국내에도 한국법인이 있습니다. 이 경우에 당사는 미국법인과 기술제휴를 맺고 로열티 지급시 원천징수하여 송금했는데 이 경우 잘못된 처리
15628 일용근로자 대상 범위 O
14.07.30 제조회사입니다. 소득세법에는 동일한 고용주에게 3월 이상 계속하여 고용되어 있지 아니한 자로 되어있는데, 기간에 상관없이 한달내 일정시간(예; 60시간)미만이면 일용근로자로 한국콜마
15627 해외법인에 대한 대금 지급시 원천징수 여부 O
14.07.30 당사는 자동차부품을 제조하는 법인회사로 최근에 미국 현지에서 발생하는 품질관련 업무를 대행할 수 있는 업체와 업무협약을 맺고 매월 미국 현지법인에 대금을 지급할 예정입니다.
15626 자산손상차손시 그이후 감가상각 계상에 대해서 질문드립니다. O
14.07.30 안녕하세요 갑자기 헷갈려서 그러는데요.. 만약 100원짜리 자산 내용년수 10년 정액법 상각시 X1 자산100 X1말 감가비 10 X2말 감가비 10 X2말 탑엔지니어링
15625 자본적 지출인지? 수익적 지출인지요? O
14.07.30 당사의 공정중에 도장공정이 있습니다. 이 공정에서 신나를 사용하고 있는데 신나의 휘발성으로 인해 현재 사용하고 있는 일반 등기구를 방폭등으로 교체를 하여야 합니다.(안전 문제로 온지구
15624 구매확인서 지연발급에 따른 매출자 매입자의 가산세 부담 O
14.07.30 1. 영세율세금계산서 6.30일 작성일자로 발행 2. 구매확인서 7월 10일 오류금액으로 발행 3. 구매확인서 오류금액 수정하여 7.29일 수정발행 Q1: 내국신용장 사후 에스엘라이팅
15623 도서판매 인센티브 과세관련 문의 O
14.07.29 사내에서 도서를 작성해서 판매한 수익금에 대해 개인한테 과세를 할 수 있는지요? 만약 가능하다면 이를 원고료 성격으로 보아 근로소득에 합산하여야 하는지, 아니면 기타소득으로 판
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