안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
16587 영세율적용 여부? O
15.04.23 당사는 중국업체와 용역계약을 맺고(2015.02.12) 용역은 국내에서 제공을 하고 완료가(2015.03.31) 되어 중도금(2015.04.22), 잔금(2015.05.22)을 중
16586 해외업체에게 국내에서 용역을 제공하고 그 대가에 대한 부가세 과세 여부 O
15.04.23 당사는 전시컨벤션센터입니다. 전시회를 직접 주최하고 센터내에서 참가업체에게 부스비에 대한 대가를 받고 과세를 하고 있습니다. 국내사업장이 없는 해외업체의 경우에도 위와 동일하
16585 추가질의 O
15.04.23 올해 중소기업 기본법상 중소기업 기준이 바뀌어서, 2014 실적을 가지고 중소기업 인증서를 발급받았습니다. 12월 결산법인이라 올해 중소기업 인정기간은 15.4.1~16 탑엔지니어링
16584 중소기업기본법상 중소기업과 조특법상 중소기업 차이 질의 O
15.04.23 안녕하세요 만약 기타제조업이라서 매출액기준이 1000억 초과시 중소기업이 아닌경우인 상황을 가정하고 질의합니다. A법인: 매출액 900억 B법인 : A법인지 지분 6 탑엔지니어링
16583 재문의 O
15.04.23 수정 세금계산서가 아닌 , 전자세금계산서 입니다. 4/14에 전자세금계산서 작성일자 3/31 -694,000 -69,400 -763,400 으로 발행한 것입니다. 문의 아이센스
16582 단가차이로 인한 과세표준 변경으로 인해 발생되는 문제점? O
15.04.23 안녕하세요. 제조업을 영위하는 법인입니다. 당 법인은 해외법인A와 매입매출 거래를 하고 있습니다. 당사가 자재를 납품하면 A법인은 자재를 가공하여 당사로 납품하고
16581 영세율매출세금계산서를 계산서로 전자 발행 O
15.04.23 2015.3.3일자로 영세율매출세금계산서를 발행해야 해야 하는데 계산서로 잘못 전자 발행을 한 경우 당초 발행한 계산서를 수정발급하고 영세율매출세금계산서를 발행할 경우 지연발급가산 세무법인택스원
16580 법인카드를 사용한 회의비 지출시 매입세액공제 가능여부 O
15.04.22 우리 연구소는 정부출연연구소로서 일반과세사업자 입니다 과세대상 용역과제를 수행하면서 다음과 같이 경비를 지출하였을떼 매입세액공제가 가능한지 여쭙니다 1. 법인카드를 이용한
16579 법인회사 주식양도시 양도소득세 신고 O
15.04.22 법인회사입니다. 개인에게 주식을 양도하였는데 법인회사도 양도소득세 신고를 해야하나요?
16578 회계처리 문의 O
15.04.22 안녕하세요 저희가 A라는 제품을 만들면서 저희가 직접 만들지않고 B라는 회사에 위탁생산을 맡기는데 B라는 제품을 생산하는데 들어가는 일부 원재료를 저희가 구입하여 보내주면 이 듀켑바이오
16577 직원 체육행사 지원금 관련 O
15.04.22 안녕하세요. 우리 연구원 직원 체육행사 지원금과 관련하여 문의드립니다. [상황] 연구원 체육행사를 진행하며 직원 1인당 2만5천원의 금액을 팀별로 지원하고자 함.
16576 법인지방소득세 사업장별 안분 기준 O
15.04.22 안녕하십니까? 법인지방소득세 사업장별 안분 시 "사업장"의 기준에 대하여 지방세법 제85조(정의) 1항 10호 "사업장"이란 인적 설비 또는 물적 설비를 갖추고 사업
16575 관상용 비단잉어 구입관련 O
15.04.22 회사 관상용 비단잉어 1마리 5만원 X 100 마리 = 5백만원을 구입했습니다. 어떤 회계처리가 적당할지 답변부탁드립니다. 그냥 소모품비로 처리해도 될지 아니면 구축
16574 부가세 관련 회계처리 문의 O
15.04.22 인천공항세관장 에서 저희회사로 수입세금계산서가 발행되었으나, 전액 계약에 의해(DDP) 수출자가 부담할 경우 이 수입세금계산서에 대한 회계처리를 어떻게 해야하나요? FK
16573 거래업체 폐업 후 대금 지급 관련 O
15.04.21 거래 업체가 갑작스럽게 폐업을 하였습니다. 하여, 폐업 전일 계산서(면세업체임)를 정상적으로 발급 받았습니다. 그런데 이러한 상황에서 대금을 지급하고자 할 때 하얏트리젠시인천
16572 골프회원권 명의개서 수수료 문의 O
15.04.21 당사 소유 골프회원권 지명인 변경을 진행하고 있는데요 지명인 변경시 수수료 비용을 회원권으로 하는지 아니면 수수료로 회계 처리하는지 알고 싶습니다. 또한, 부가세는 불공제로 디아이디
16571 추가 질의드립니다. O
15.04.21 순손익이 가중평균시 음수면 0으로 보고.. 만약 3개사업년도의 익금총액보다 손금총액이 많아서 결손이 나면 순자산가치로만 평가하는것이 아닌가요 ? 탑엔지니어링
16570 주식매수선택권 행사 이익에 대한 세금 납부시 O
15.04.21 주식매수선택권 행사 이익에 대한 세금 납부시 1. 간이세액표 기준으로 납부 2. 근로소득세율표 기준으로 납부 어떤게 맞는지요? (주)디티씨
16569 부가세 신고 문의 O
15.04.21 A 업체 발행 작성일자 2015.03.31 공급가 694,000 세액 69,400 합계 763,400 매입 세금계산서 수령 2015.04.14 에 작성일자 2015.03.31 공 고객용(안세)
16568 상증법 평가시 질문 O
15.04.21 안녕하세요 상증법 평가에서 순손익가치에 대해 질문드립니다. (1) 최근 3년간의 순손익액의 가중평균액이 (-) 음수가 나올 경우 0으로보고 (순손익가치(0) X3 탑엔지니어링
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