안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
16693 취득가 산정시 부가가치세 O
15.06.04 공제받지못할 매입세액에 해당하는 부가가치세가 있습니다. 이 세액이 회계상, 그리고 지방세(취득세) 납부시 취득가에 포함되는것인지, 제외되는것인지 문의드립니다. 경희의료원
16692 유형자산 처분시 감가상각 대상 기간 O
15.06.04 늘 빠른 답변에 감사드립니다. 당사가 보유한 기계장치를 처분하였습니다. 해당 자산은 6월 1일에 처분하였습니다. (세금게산서 상) 이때 세법상 상각비를 5월분에 해당하는
16691 사용료소득 지급시 원천징수세율 O
15.06.03 국내사업장이 없는 캐나다법인에게 사용료소득을 지급시 조세조약에 따른 제한세율 10%을 적용해야할지 아니면 법인세법에 따른 제한세율 20%을 적용해야되는지 문의드립니다. 한국콜마
16690 차감 구매확인서 발급 O
15.06.03 기존에 발급 된 영세율세금계산서에 대해 단가조정으로 차감 세금계산서가 발급되었습니다. 그리고 그에 대한 차감 offersheet가 발행되었는데, 구매확인서를 발급하려고 하니 근거
16689 병원에서 해당 병원을 위한 의료수익 발생시 회계처리 방법 문의 O
15.06.03 병원에서 해당 병원을 위한 의료수익이 발생했을때 회계처리 방법을 문의드립니다. 사례1) 병원에서 해당병원 직원을 위한 건강검진 수익 발생시 방법1) 의료수익과 복리후생비 경희의료원
16688 법인세수정신고시 법인세할주민세계산은? O
15.06.03 법인세 수정신고시 법인세분 지방소득세는 법인세 추납액에 가산세액을 포함한 가액이 과세표준이 되는 것이며 1개월내에 납부하면 되는것으로 압니다 궁금한점은 이때 주민세(=법인세분지 (주)덕양에너젠
16687 접대비의 과세여부 O
15.06.02 접대비의 계정으로 특정인들에게 상품권이나, 음식 등을 선물했다면 과세를 해야하나요? 경희의료원
16686 보험수리적손익을 당기 손익으로 인식하지 않는 경우에는.. O
15.06.02 당사는 보험수리적손익을 당기 손익으로 인식하지 않고 기타포괄손익으로 인식하여 이익잉여금에 반영하고 있으며, 이럴 경우 자본에서 직접 가감하는 이연법인세효과를 인식하여야 하는걸로 엘지경영개발원
16685 연구인력개발세액공제 관련 문의 O
15.06.02 중소기업에서 중소기업이 아니게 된때, 당기분방식의 세율적용에 대해서 문의드립니다. 중소기업이 아니게 된때, 그해와 그이후 3년동안 중소기업유예기간으로 보고 중소기 탑엔지니어링
16684 회계처리 문의 O
15.06.02 당사A는 B라는 업체에 제품을 매각하고 B는 당사의 제품에 Filter를 부착 가공합니다. 당사는 이를 매입하여 C라는 업체에게 마진없이 매출 할 경우 B업체와 C업체와의 거래에
16683 [중국용역대금] 중국 업체에 용역을 제공하고 대가를 지급받았는데 부가세신고시 매출금액 O
15.06.01 중국 현지 업체에 용역을 제공하며 Invoice US$ 4,492.24 로 발행 하였습니다. 하지만 입금은 US$ 3,900.4 만큼만 입금이 되었고 금액 확인을 했더니 현지 미래로시스템
16682 연말정산 재정산을 5월에 하지 못한 경우, 문제 사항 O
15.06.01 안녕하세요, 인사팀이 이번 5월 급여작업을 소득세법 개정안이 국회 통과된 5월12일 이전에 마치고 그에 따라 급여를 차인지급한 결과, 회사는 개정세법으로 5 바슈롬코리아
16681 테스트 제품 세금계산서 발행여부 O
15.06.01 항상 빠르고 명쾌한 답변에 감사드립니다. 다름이 아니오라 A사가 테스트 제품을 B사에 납품하고 아직 가격이 결정이 되지 않아 세금계산서 금액이 0으로 발행이 되는데 문제가 없
16680 소득세법 개정안에 따른 근로소득이 있는 종합소득자의 세액 분할납부 관련 O
15.05.29 안녕하세요. 2014년 귀속 근로소득이 있는 종합소득세 신고 대상자로서 신고납부세액이 2천만원을 초과합니다. 원래 신고기한은 2015년 5월 31일(6월 1일)까지였으나 에이블씨앤씨
16679 비상장법인 주식양도 O
15.05.29 비상장법인 주식을 양도시 순손익가치는 주식양도일 직전3개년치로 평가한다고 알고 있읍니다 그럼 부동산보유비율 판단시점과 순자산가치 평가 기준일은 주식양도일에 가결산하여 평가 하는지 토성공영
16678 연말정산 재정산 문의 O
15.05.28 당사는 원천징수이행상황신고서 신고시 5월귀속 6월지급 7월신고 대상인데 2014년 연말정산 재정산후 환급금이 발생되었다면 4월 귀속분에 반영을 해야하는지 5월귀속분에 반영을 해야하
16677 54760번에 대한 추가 질문 내용이 사라진거 같은데. 무슨일인가요? O
15.05.28 추가 질문 내용 확인 요망 엘지경영개발원
16676 장기수선충단금 만기시 재예치 분개 알려주십시요 O
15.05.28 기존 2014년 5월 30일 장기수선충당전입액 : 50,000,000 / 장기수선충당금 : 50,000,000 장기수선충당예치금 : 50,000,000 / 정기예금 :&nb
16675 외국인근로자 정산 및 퇴직소득세 관련 O
15.05.28 안녕하세요, 다름이 아니고, 외국인이 퇴사를 했는데요, 궁금한것이 있습니다. 1. 퇴직정산을 똑같이 실시하여, 근로소득세를 익월 10일까지 납부 및 환급을 해줘야 하는지, 하얏트리젠시인천
16674 추가질문) 54767번 추가질문 드리겠습니다. O
15.05.28 안녕하세요. 54767번관련 하여 추가 질문드리겠습니다. 비상장주식 매각시 부대비용은 모두 처분이익에 반영이 된다면 회계처리는 차변) 보통예금 100 대변) 장기투자증
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