안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
16662 간주취득세 과세여부 O
15.05.27 A법인과 B법인과 합병 A법인은 과점주주비율이 45% 이고 B법인은 과점주주비율이 100%입니다 B법인이 A법인으로 흡수합병 되었으며 합병한 법인은 과점주주비율이 45% 토성공영
16661 기술료과세처리문의 O
15.05.26 주관기관에 기술료를 납부하고 세금계산서 수령시 매입세액공제가 되는지요? 전년까지는 계산서를 수령하여 면세로 진행하였으나, 금년부터는 세금계산서를 발행하고 과세된다고 합니다. 엠디에스테크놀로지
16660 아파트건설 모델하우스 관련입니다. O
15.05.26 안녕하세요. 당사가 아파트건설을 하고 있습니다. 당사는 시행사이고, 시공사를 선정(턴키)하여 진행률에 따라 매출계상을 하고 있습니다. 첫째, 문의사항은 당사가 시공사에
16659 부가세 대상 여부 O
15.05.26 부가세 과세 대상여부 질문입니다 1. 지자체 소유 사계절 썰매장 시설물입니다 2. 시설물의 관리는 해당 지자체의 시설관리공단에시 위탁운영하고 있습니다 질문) 지자체 지구별
16658 장애인 자녀(20세 초과)세액공제 대상? O
15.05.25 항상 빠르고 명쾌한 답변에 감사합니다. 이번에 연말정산 재정산에 있어 자녀가 1명이 있는데 장애인이여 소득이 없습니다. 그러면 이번 재정산에 있어 20세가 넘는 장애인은 자녀세
16657 영세율매출 취소에 따른 부가세 관련 문의 O
15.05.22 안녕하세요 1기 예정때 영세율매출 부가세 신고를 $100 하였는데 부득이하게 1기 확정 때 $90에 대하여 매 출취소를 해야한다면 1기 예정 부가세 신고를 수정신고를 해
16656 가중평균이자율 O
15.05.22 법인이 법인에게 돈을 대여하여 대여한 금액에 대해서 이자를 산정해야하는데 가중평균이자율을 적용할려고 합니다. 가중평균이자율 구하는 산식이 궁금합니다 마이너스 통장대출1건 조합 이제이테크
16655 영세율관련 O
15.05.22 당사는 15년 4월 a장비업체(분석기제조업체임)에 (용기와+ 용기에 헬륨가스충전하여 내수거래로 판매하였습니다) 그러나 a업체는 5월20일경 당사가 판매한 용기자산과 용기에 헬륨 (주)덕양에너젠
16654 배당금 사전 송금 문의 O
15.05.21 안녕하세요. 해외 대주주가 주총을 하기 전에 배당금(배당할 금액은 이미 확정됨) 송금 받기를 원하고 있는데, 주총 의결 전에 배당금을 지급해도 문제가 없을런지요?
16653 손상차손 O
15.05.21 안녕하세요? 새로운 설비를 설치하여, 기존의 제조설비를 폐기처분하고 기업회계기준에 따라 손상차손으로 계상하였습니다. 폐기는 다음 회계연도 초에 실시 할 예정 입니다. 이러한 경우 카길애그리퓨리나
16652 공급받는자가 법인번호는 같고, 사업자번호가 다를때 O
15.05.21 늘 빠르고 친절한 답변에 감사드립니다. 당사와 거래하는 거래처 A 와 B가 있습니다. A와 B는 법인번호는 동일하지만 사업자 번호가 다른 거래처입니다. 당사는 A에게 물품을 납
16651 2014년 귀속 연말정산 재 정산관련 문의 O
15.05.20 안녕하십니까? 아래와 같은 문의에 답변 부탁드립니다. - 아 래 - 1. 2월에 진행한 연말정산에 대해 5월에 재 정산을 하도록 소득세법이 개정되었습니다. 2. 그 결과 이마산업
16650 외국법인의 건설(혹은 기술자문) 용역 제공 시 원천징수 문제 O
15.05.20 안녕하세요, 언제나 정확하고 빠른 답변 감사합니다. 당사는 내국법인으로서 최근 건설공사를 수주받고, 그와 관련하여 외국법인에 기술용역 관련 하도급(혹은 공동도급)을 주고 동 바슈롬코리아
16649 매출처와 신용장 거래시 신용장 종류에 따른 매입처에게 줄 영세율 증빙서류 문의 O
15.05.19 (기본사항) 국내중소기업(A)으로부터 상품을 구입하여 국내수출법인(B)에게 판매함 B는 신용장거래를 통해 당사에 영세율서류를 주기로함 A도 수출실적 인정받기위해 당사에 영세율 (주)코레일투어서비스
16648 중복발행된 마이너스 수정세금계산서에 대한 플러스 수정세금계산서를 발행할 경우 가산세 유무 O
15.05.19 안녕하십니까? 4월중 플러스 세금계산서에 대한 마이너스 수정세금계산서를 중복발행한 건으로 중복발행된 세금계산서에 대해 5월 10일 이후 플러스 수정세금계산서를 다시 발행할 경
16647 외국법인에 대한 원천징수여부 O
15.05.18 국내사업장이 없는 캐나다외국법인이 마케팅기법 도입을 위해 해당 법인으로 직원 파견하였습니다. (해당 직원은 해당분야의 전문가가 아닌 통상적인 기술을 가지고 있는 마케팅매니져로 한국콜마
16646 임원의 stock option 처분 O
15.05.18 본사가 상장회사인 외국계 국내지사장(임원)의 stock option처분에 대한 질문을 드립니다. 현황) 1. 임원에 한정하여 지급함 2. 매년 1월 전년도 자격취득한 주식 지에프머시닝솔로션즈
16645 기타소득 대상자의 종업원분 지방소득세의 종업원 포함 여부 O
15.05.18 안녕하십니까? 저희 회사에서는 생산 컨설팅과 관련한 외국인의 용역을 월 2~3일 가량 제공받고 있습니다. 용역제공시기는 불규칙하며 이에 대한 지급금액(소득)은 기타소득으로 진양화학
16644 원천징수세액 납부불성실가산세 관련 O
15.05.18 당사는 14년도 원천징수 연말정산 환급세액이 발생하여 국세환급신청을 하지 않고 매월 신고시 납부하는 대신 조정하고 있던 중 4월 지급분 / 5월 10일 신고시 징수세액 일부 에이블씨앤씨
16643 부가세 대손세액공제 경정청구 시기 O
15.05.18 가. 2012년 5월 매출 발생 : 100백만원 나. 2013년 7월말 회생계획인가 : 총 금액 중 30백만원은 분할 변제하고 잔액 7 포스코켐텍
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