안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
17453 사설학원비 지원시 처리방법 O
16.01.21 근로자에게 사설학원비 지원시, 손금부인 없이 회사비용으로 인정 되는지 확인 부탁드립니다. (업무유관, 어학사설학원비,증빙_카드영수증) (주)퓨쳐스트림네트웍스
17452 유한회사 합병여부 O
16.01.21 유한회사A : 토지매매차익이 80억 발생 유한회사B : 이월결손금 40억 있음 이경우 A와 B의 합병이 가능한지(유한회사 간 합병) 그리고, 합병이 되고 나면, 매매차익80억과 케이비에스아이
17451 BW 행사시 행사이익에 대한 과세유형 O
16.01.21 안녕하세요 회사 대주주가 BW를 행사하게되면 행사가격과 시가와의 차액은 어떤 소득으로 과세가 되는지요? 근로소득세인지 아님 증여로 보고 증여세가 과세되는지요? 답변 부탁드립니 듀컴바이오
17450 특수관계자간의 부동산임대 및 소득에 대한 거래방법 및 거래기준에 대해서 질의드립니다. O
16.01.21 특수관계인 간의 부동산 거래시 거래방법 및 거래기준에 대해서 알고싶습니다.
17449 부가가치세 신고시 계산서(면세)신고 기한 및 세법규정 O
16.01.20 당사는 매월 부가가치세 환급신고를 하는 일반과세 법인입니다. 부가가치세 신고시 면세관련 계산서,전자계산서 신고를 매월 같이 해야하는 것인지, 분기별로 예정신고 확정신고시 마다 제트에프삭스코리아
17448 매입액에 대한 사후 리베이트 회계처리 O
16.01.20 내용 : 해외 매입처에서 매입한 금액에 대하여 0.5% 리베이트를 받기로 함. 상기 매입액은 원재료 매입액임. 질의 1. 리베이트 0.5% 에 대한 회계처리? 디아이디
17447 국세청승인 및 전송 완료된 폐업한 사업장으로 발행한 세금계산서 件 O
16.01.20 저희 사업장에서 거래처에 12/31 마이너스 세금계산서를 발행하였습니다. 헌데 거래처가 11월 말 폐업을 하였는데, 해당 세금계산서가 국세청 승인 및 전송 완료되었습니다. 미디어로그
17446 대손세액공제 여부 O
16.01.20 당사 거래처의 재정적 어려움으로 인하여 거래처 채무자와 채권양수도 계약을 맺은 후 채권을 회수하려고 하였으나, 채권양수도계약을 맺은 제3채무자에게도 채권회수가 이루어지지않아 소 인터아이코리아
17445 질문이 잦아 죄송합니다. 질의 O
16.01.20 토지에 대한 등기는 B회사로 되어있으나,, 전자계산서는 A회사에서 해당 토지에 대한 전자계산서 발행되었음 (A와 B는 관계회사 부동산업) 예를 들어 A에서 2015년 9월30 (주)덕양에너젠
17444 부가세 영세율서식? O
16.01.20 수출은 하기의 2건일 경우 1) 해상운송에 따른 외화입금분 100$ 일경우 외화입금영수증을 첨부로 제출합니다 2) 외항항행선박 항공기등에 공급하는 재화 운송용역공급가액일람 (주)덕양에너젠
17443 외화환산 문의사항 O
16.01.19 안녕하세요. 국내업체와 거래하고 있는데, 업체에서 외화결제를 요구하여 외화에 기준환율 적용하여 세금계산서 수령하고 익월말 외화로 결제하고 있습니다. 이 경우 외화환산을 해야
17442 면접비 관련 회계처리 O
16.01.19 안녕하세요 회사 채용과 관련하여 면접비를 지급하였을시 어떤 계정과목으로 처리하나요? 보통 여비교통비, 광고선전비, 교육훈련비등 회사마다 다양하게 사용되는걸로 알고있는데 그냥 듀컴바이오
17441 계정과목 문의 O
16.01.19 계정과목 문의 현재 몇개사의 법인들과 해외에 지분투자를해서 법인설립을 하였습니다.... 지분투자금 계정과목은 지분법적용투자주식으로 했습니다.... 공동투자법인에서 해외법인설립
17440 국고보조금 일시상각충당금 손금산입에 대한 사항 O
16.01.18 안녕하세요. 항상 고견에 깊은 감사드립니다. 붙임파일 참조 부탁드립니다. 수고하세요.
17439 중소기업 최대주주 할증? O
16.01.18 중소기업 최대주주의 주식가액 계산시 할증하는 규정이 작년 까지 할증을 배제하는 규정이 있던데요. 2016년도 계속해서ㅜ할증적용을 배제 하는 지요? 케이비에스아이
17438 연말정산 중도입사자 O
16.01.18 연말정산시 중도입사자 공제.. 연말정산시 중도입사자의 경우 근로를제공한 기간에만 공제가 가능한 것으로 알고있는데요. 기부금, 개인연금저축, 장기집한투자저축은 예외인가요? (주)퓨쳐스트림네트웍스
17437 협회, 학회 등 연회비 처리시 회계계정과목 문의 O
16.01.18 협회, 학회 등 연회비 처리시 회계계정과목을 어떤걸로 처리해야하는지 문의드립니다. (협회와 학회의 처리방법이 동일한지) 방법1) 교육비 방법2) 지급수수료 방법3) 세금 경희의료원
17436 산업단지분양계약금관련 O
16.01.16 산업단지 분양 계약금 4억으로 전자매입계산서를 수취하여 건설중인자산으로 회계처리하고 부가세신고하려 합니다 질문1)산업단지입주 토지계약금은 건물등감가상각대상이 아니므로 건물등감가 (주)덕양에너젠
17435 O
16.01.15 가입기간 : 15-11-25 ~ 20-11-25 계약금(100)은 월납하지 않고 비용을 일시납했습니다. 60개월 일시납으로 당기 이자수익을 반영하려고 하니 60개월에 대한
17434 장기금융상품관련 O
16.01.15 안녕하세요 장기금융상품 가입후 비용을 일시에 납부했습니다. 이럴경우 이자수익관련 (완납시 이자수익 : 1,000원) 미수수익 1,000 / 이자수익 1,000
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