안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
17462 (법정)기부금 한도초과액 손금불산입의 세무조정계산서 작성 O
16.01.26 (법정)기부금 한도초과액 손금불산입의 세무조정계산서 작성 방법 문의합니다 1. 기부금 한도초과액 1백만원 발생시 : ‘과목별 소득금액조정명세서(1)’ 와 ‘소득금액조정합계표
17461 4대보험 관련 O
16.01.25 회사가 고령자 및 퇴직자를 고용하여 인력 파견업을 할려고 합니다. 이럴경우, 4대 보험 부과가 궁금합니다. 1. 조기 노령연금을 받는 근로자일 경우, 근로소득을 얼마로 해야 하 케이비에스아이
17460 육아휴직 후 퇴직시 평균임금 O
16.01.25 안녕하세요, ​다름이 아니고 육아휴직 후 퇴직을 하게 되면, ​평균임금 산정월을 육아휴직 신청 이전 3개월로 산정하는 것으로 알고 있습니다. ​ 하얏트리젠시인천
17459 지분법적용투자주식의 외화환산평가 O
16.01.25 자사에서 해외출자법인에 증자를 진행하고자 합니다. 1) 100% 자사 지분으로 출자된 회사일 경우 자사의 계정과목은 지분법적용투자주식이 맞는지, 2) 외화로 출자된 주식 (주)퓨쳐스트림네트웍스
17458 공통매입세액의 정산 O
16.01.23 공통매입세액안분후 정산을 공급가액기준으로 할때 2기(6개월)의 공급가액 대비 면세공급가액에서 2기예정때 기공제받은 불공세액을 차감하여 정산을 하는데 면적비율로 안분하는경우 2 (주)덕양에너젠
17457 상속세 계산시 주가평가의 기준 O
16.01.22 피상속인께서 2015년 12월 5일날 사망하셨습니다. 회사의 주식을 상속하기 위하여 평가할때 기준을 2015년 12월 31일로 평가하는 것이 가능한지, 아니면 2014년 12월 말 케이비에스아이
17456 가업승계 O
16.01.22 가업승계가 실행되면 가업승계 기업의 자산 중 부동산은 매각을 하지 못하는가요? 케이비에스아이
17455 구리스크랩 매각관련 부가세 신고방법 O
16.01.21 안녕하세요 구리스크랩 매각과 관련한 부가세 신곡방법에 대한 문의드립니다. 구리스크랩 매각시 부가세는 매입자가 직접 납부하기 때문에 기납부세액에 기재하는 것으로 아는데
17454 질문 56310 추가질문 O
16.01.21 대손세액공제를 받을수 있다고 하셨는데 채권양수도계약을 한 제 3채무자가 질문56310 과 같은 사유로 채권회수가 불가능한상태인데 부가세관련법령을 찾아보니 부가-1521, 인터아이코리아
17453 사설학원비 지원시 처리방법 O
16.01.21 근로자에게 사설학원비 지원시, 손금부인 없이 회사비용으로 인정 되는지 확인 부탁드립니다. (업무유관, 어학사설학원비,증빙_카드영수증) (주)퓨쳐스트림네트웍스
17452 유한회사 합병여부 O
16.01.21 유한회사A : 토지매매차익이 80억 발생 유한회사B : 이월결손금 40억 있음 이경우 A와 B의 합병이 가능한지(유한회사 간 합병) 그리고, 합병이 되고 나면, 매매차익80억과 케이비에스아이
17451 BW 행사시 행사이익에 대한 과세유형 O
16.01.21 안녕하세요 회사 대주주가 BW를 행사하게되면 행사가격과 시가와의 차액은 어떤 소득으로 과세가 되는지요? 근로소득세인지 아님 증여로 보고 증여세가 과세되는지요? 답변 부탁드립니 듀컴바이오
17450 특수관계자간의 부동산임대 및 소득에 대한 거래방법 및 거래기준에 대해서 질의드립니다. O
16.01.21 특수관계인 간의 부동산 거래시 거래방법 및 거래기준에 대해서 알고싶습니다.
17449 부가가치세 신고시 계산서(면세)신고 기한 및 세법규정 O
16.01.20 당사는 매월 부가가치세 환급신고를 하는 일반과세 법인입니다. 부가가치세 신고시 면세관련 계산서,전자계산서 신고를 매월 같이 해야하는 것인지, 분기별로 예정신고 확정신고시 마다 제트에프삭스코리아
17448 매입액에 대한 사후 리베이트 회계처리 O
16.01.20 내용 : 해외 매입처에서 매입한 금액에 대하여 0.5% 리베이트를 받기로 함. 상기 매입액은 원재료 매입액임. 질의 1. 리베이트 0.5% 에 대한 회계처리? 디아이디
17447 국세청승인 및 전송 완료된 폐업한 사업장으로 발행한 세금계산서 件 O
16.01.20 저희 사업장에서 거래처에 12/31 마이너스 세금계산서를 발행하였습니다. 헌데 거래처가 11월 말 폐업을 하였는데, 해당 세금계산서가 국세청 승인 및 전송 완료되었습니다. 미디어로그
17446 대손세액공제 여부 O
16.01.20 당사 거래처의 재정적 어려움으로 인하여 거래처 채무자와 채권양수도 계약을 맺은 후 채권을 회수하려고 하였으나, 채권양수도계약을 맺은 제3채무자에게도 채권회수가 이루어지지않아 소 인터아이코리아
17445 질문이 잦아 죄송합니다. 질의 O
16.01.20 토지에 대한 등기는 B회사로 되어있으나,, 전자계산서는 A회사에서 해당 토지에 대한 전자계산서 발행되었음 (A와 B는 관계회사 부동산업) 예를 들어 A에서 2015년 9월30 (주)덕양에너젠
17444 부가세 영세율서식? O
16.01.20 수출은 하기의 2건일 경우 1) 해상운송에 따른 외화입금분 100$ 일경우 외화입금영수증을 첨부로 제출합니다 2) 외항항행선박 항공기등에 공급하는 재화 운송용역공급가액일람 (주)덕양에너젠
17443 외화환산 문의사항 O
16.01.19 안녕하세요. 국내업체와 거래하고 있는데, 업체에서 외화결제를 요구하여 외화에 기준환율 적용하여 세금계산서 수령하고 익월말 외화로 결제하고 있습니다. 이 경우 외화환산을 해야
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