안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
17373 수정 질의 드립니다. O
16.01.04 거래형태 : A 거래처 (해외거래처 - 직수출) B 거래처 (국내거래처 - 영세율) A사의 한국 거래처 매출 : A사와 B사 각각 발생 수금 : A사의 디아이디
17372 퇴직위로금 O
16.01.04 안녕하세요 회사경영상 정리해고 또는 명예퇴직을 하면서, 회사에서 퇴직시점에 3개월치 급여를 추가로 지급해주기로 약속햇다면 이부분에 대한 계정과목과 원천세등 세무처리 문의드립니
17371 명쾌한 답변 감사드립니다~ X
15.12.31 명쾌한 답변 감사드립니다~
17370 발주사는 해외업체이나, 재화공급지가 국내인 경우 부가세 처리방법 O
15.12.31 안녕하십니까? 아래 계약상황에 대해 부가세 처리방법을 알고싶습니다. CASE1에 대한 답변이 부족하여 재질문 드립니다. 부탁드립니다. 계약관계 : A사(국내업체) → B
17369 별도계량기에 의한 전기요금수취와 세금계산서 발행 O
15.12.31 항상 수고가 많으십니다^^ 사옥입주업체로 부터 별도계량기에 의한 전기요금을 수취하고 매 다음달 1일자로 세금계산서를 발행하고 있습니다. 예를들면 [1월15일 ~ 2월15일]
17368 발주사는 해외업체이나, 재화공급지가 국내인 경우 부가세 처리방법 O
15.12.30 안녕하십니까? 아래 계약상황에 대해 부가세 처리방법을 알고싶습니다. 부탁드립니다. 계약관계 : A사(국내업체) → B사(해외업체) → 당사(국내업체) 재화이동 : 당사(극
17367 해외에 구매하는 건설중인자산 O
15.12.30 해외에서 기계장치를 구매중에 있습니다. 계약금 10% ,중도금 10% 20% 30% ,잔금 30% 이런식으로 나가는 조건입니다. 기중에는 해외에서 invoice 를 발행시에는 아무 부산신항국제터미널
17366 원천징수이행상황신고서와지급명세서에포함되지않는 비과세와 포함되는 비과세? O
15.12.29 소득세법시행령제214조제1항에의하면근로소득중원천징수이행상황신고서와급명세서 에포함되지않는비과세가 있고 예를들면식대(10만원비과세)와차량유지보조금(20만원)은해당서식에포함되지 않 (주)덕양에너젠
17365 해외연수문의 O
15.12.29 직원해외연수(가족동반) 손금인정이 되나요?? 연수 일정에 직원은 별도 교육 및 사업계획 발표 진행도 있습니다. 검토 부탁 드립니다. 감사합니다. 이미화드림 (주)퓨쳐스트림네트웍스
17364 국외특수관계법인 장기대여금 O
15.12.29 국외특수관계자인 법인에 사업운용자금 목적으로 2년거치 3년상환으로 금전소비대차 계약을 체결하였습니다. 상환일은 대여일로부터 2년후로 상환일로부터 대여금및 대여금이자 계산되어 균등 디오스텍
17363 직원 교육비 지원에 대한 소득세 원천징수 여부 O
15.12.29 안녕하세요. 당사는 직원들의 대학원비를 연간 120만원까지 지원하고 있습니다. 이러한 대학원 지원비를 과세해야 하나요? 아니면 업무 관련성이 있는경우 비과세 인가요? 예를 생고뱅코리아
17362 토지분 재산세 및 종합부동산세 과세 관련 질의입니다 O
15.12.28 안녕하세요. 토지분 재산세 및 종합부동산세에 대하여 질의드리고자 합니다. 개요는 다음과 같습니다. 법인의 재산세 납부 구분 및 현황 개요) 1. 종합합산과세 :
17361 외국인 relocation allowance O
15.12.28 2015년 입사한 외국인의 이주 정착을 지원하기 위해 연봉의 일정비율을 지급하고 있습니다. 이 경우에 세금을 어떻게 적용시켜야 할 지 궁금합니다. 외국인 단일세율 17%로 징수하 JW메리어트반포
17360 감가상각 방법 변경관련 O
15.12.28 안녕하세요 법인회사료 2012년 IFRS 도입에 따라 정률법에서 정액법으로 감가상각방법을 변경하였습니다. 그런데 변경신고를 바로하지 못하고 2013년 9월에 신고하여 승인되었습
17359 지자체에 협약에 의한 이자 청구시 문의 O
15.12.24 안녕하세요. 항상 고견에 감사드립니다. 당사는 구청에서 청소대행용역을 수행하고 있습니다. 그런데, 구청의 자금사정으로 인해 당사가 선집행하고 구청에선 예산수립 후 원금과 이
17358 부가세 신고 수정가능 한지요? O
15.12.24 2015년 1기 예정, 확정 및 2기 예정 신고를 마친상태로 신고금액을 연구소의 자료가 대비 중 1기때(예정,확정)의 신고금액과 연구소 매입세액 자료가 상이합니다. 연구소 매입자
17357 주식매매가격산정 O
15.12.24 코스닥상장법인의 주식을 특수관계인끼리 매매시 다른 조건없이 거래일 당일 종가로 매매하면 증여나 부행행위계산의 우려는 없는지요?? 탑금속
17356 O
15.12.23 추가 질문입니다. 회사는 외부감사대상이며, 외부감사시 문제라고 하면 어떤문제인가요? 그리고 기계제조업 회사는 모두 진행기준매출 인식을 해야하는 건가요?
17355 매출인식 기준관련 O
15.12.23 안녕하세요 반도체장비를 만드는 회사로 장비제작에 약 3개월 ~ 6개월정도 소요됩니다. 2012년 ifrs 도입후 진행기준 매출을 적용하고 있는데 반드시 진행기준을 적용해야 하
17354 용역의 공급시기 O
15.12.23 안녕하세요. 회사의 인테리어 공사를 의뢰하고, 금액은 선금, 중도금, 잔금 으로 지불하려고 합니다. 내년에 공사가 완료될 예정인데요. 세금계산서 발급은 용역이 완료된 시점에 넥스트리밍
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