안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
17347 수출 재화 반품시 매출 취소의 시기 O
15.12.22 안녕하십니다. 1. 당사의 12월 1일에 선적되어 수출매출 된 건이, 12월 중 당사자간의 합의로 계약이 취소되어 반품 통보가 왔습니다. 2. 수입자는 CIF
17346 임차보증금 현재가치평가 O
15.12.22 당사에서 직원 사용목적으로 기숙사를 임차하였고, 임차보증금 3억원을 지급하였습니다. 기간은 2년이며, 임차보증금에 대한 현재가치 평가를 해야하는것인지요?? 엠디에스테크놀로지
17345 기업미환류 소득에 대한 질문입니다. O
15.12.22 기업미환류 소득금액 계산항목중 1. 전년도 대비 임금증가액 산출시 방식이 -회사전체 임금총액 대비인지 -개인별 임금 총액 증감인지 .. (주)디티씨
17344 외국인 강사비 과세관련 질의 드립니다. O
15.12.22 현재 여러 심포지움들이 개최되어 다양한 국적을 가진 강사들을 초빙하여 강사비를 지급하고 있습니다. 아래 국적 강사들에 대한 과세 기준을 알고 싶습니다.) 예) 3,000불 이 경희의료원
17343 인도 조세조약 관련 질문 입니다. O
15.12.22 한미 조세조약의 경우 3,000 달러 이상을 20% 과세 한다고 알고 있습니다. 한국-India 조세조약의 과세조건을 알고 싶습니다. 경희의료원
17342 필요경비 및 기준 경비율 문의 O
15.12.22 甲에게 도면 및 설계 컨설팅, 기술이전을 받을 계획이라고 가정 甲은 사업자 등록이 안된상태이고 현재 퇴직후 직업도 없음. 기술이전은 1년 계약을 맺을 것이고 비정기적인 방문이 세아이앤티
17341 개인제조사업자의 사업양도시 발생되는 영업권 가치금액은 기타소득임(서일-1630, 2007.11.30) O
15.12.22 안건조세정보에서 재공하는 통합검색에서 찾은 것입니다. 법인전환당시 영업권 평가가 무조건 안되는 것인지, 가능하다면 어떤 것인지,그리고 소급해서 평가할 수 있는지 궁금합니다. 케이비에스아이
17340 개인에게 세금계산서 발행 O
15.12.21 안녕하세요. 세금계산서 발행관련문의드립니다. 저희내부 자산중 10년이 넘은 컴퓨터를 개인에게 매각시키려고할때 증빙으로 어떤자료를 준비해야하는지 문의드립니다. 1. 지에프머시닝솔로션즈
17339 외국납부세액공제 신고문의 O
15.12.21 이번에 외국에서 이자소득이 발생하였는데 발생국가에서 이자소득세를 징수하였습니다. 관련해서 서류는 받았는데 외국납부세액공제는 세무조정시에 반영하려고 하는데 발생한 이자소득에 대해
17338 사업자 등록 추가 신고여부 O
15.12.21 안녕하세요, 반도체 장비제작을 하는 업체입니다, 장비제작을 하는데 현공장의 장소가 부족하여 창고를 임대(2013년)하여 7개월정도 사용하였습니다, 장비는 두곳에서 만들어서
17337 법인세등 의 금액? O
15.12.21 법인세할주민세가 독립세로 전환된후,, 기존 법인세등(이연법인세회계안함)은 결정세액 + 주민세(결정세액*10% )+ 농특세(세액공제*20%)= 법인세등으로 계상하였습니다 (주)덕양에너젠
17336 주식취득에 따른 매도가능증권 계정대체 O
15.12.21 당사가 보유중이던 피투자회사의 주식에 대하여 회계기준에 따라 매도가능증권으로 인식하였습니다. 그런데 최근 해당 피투자회사의 주식을 추가로 취득하여 종속기업투자주식으로 계정대체를 하 코오롱워터앤에너지
17335 게시글 <56093>번에 대한 추가질문 O
15.12.21 답변에 감사드립니다. 이러한 경우 당초의 계약과 지급시기가 달라졌으므로 변경계약서를 작성해야합니까? (부가세 공급시기등의 문제를 없애기 위해서 변경계약서 작성해야하는지 질문 경희의료원
17334 영업권 평가 O
15.12.21 회사가 3년전 개인에서 법인으로 전환하였습니다. 당시, 영업권을 평가하지 않았는데, 올해 말 기준으로 평가하여 장부상 반영하여도 세무적으로 문제가 없는 지요? 문제가 없다면 회계처 케이비에스아이
17333 매입할인시 취득가액 산정 여부 O
15.12.21 <상황> 회사에서 유형자산을 건설중입니다. 계약서상으로는 완공후 3개월 후 잔금을 지급하기로 되어있는데, 즉시지급(조기지급) 후 이자 해당분만큼 업체로부터 금액을 돌려받기로 했 경희의료원
17332 고가 아파트 구입시 매입세액공제여부 O
15.12.18 일반법인회사가 관광지나 휴양지 인근에 임직원 복지차원(휴가철 이용등)에서 아파트를 매입했을 경우 매입세액공제 여부가 궁금합니다 그리고 유지비, 관리비, 수선비등 기타경비는 법인의 (주)이건종합건축사사무
17331 수입시 발생하는 비용 O
15.12.18 인천공항세관으로부터 수입세금계산서,납부고지서(부가가치세 금액만 기재되어있음) 2장을 받았습니다. 위 둘의 차이를 알고싶습니다. (수입세금계산서 금액은 이미 거래처에서 납부하였고 미디어로그
17330 출자분 소득공제 문의 O
15.12.18 기존에 우리사주 및 스톡옵션 행사자들에게 조세특계제한법의 16조(중소기업창업투자조합 출자등에 대한 소득공제)를 받았었는데요 소득공제시 투자일로부터 3년이 경과하기전 양도할경 (주)퓨쳐스트림네트웍스
17329 거래처 거래내역 확인 O
15.12.18 당사는 A 거래처 B 거래처하고 거래를 하고 있습니다, (A 거래처는 해외, B 거래서는 국내[영세율], 두 거래처는 형제 관계입니다.) 당사는 거래처마다 매출이 각각 발생하고 디아이디
17328 외국투자법인의 투자를 위한 국내송금 시 지분율 이상 과다송금 시 처리문제 O
15.12.17 외국법인(중국법인)이 국내신설법인에 51%투자를 합니다. 외국법인명의로 주주가 되는것이지요 그런데 송금하는 금액은 51%지분율보다 많은 81%지분율의 금액을 송금합니다. 고객용(안세)
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