안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
17513 전자세금계산서 지연수취 가산세 O
16.02.12 업체에서 1월 세금계산서를 1월 12일에 발행 하였습니다. 저희가 1기예정 부가세 신고 시 해당 내역 매입세액공제에 포함하게 된다면 지연수취 가산세를 1% 납부하 탑엔지니어링
17512 이중근로자 비과세관련 O
16.02.12 이중 근로자 연말정산시 비과세부분(교통비 및 식대)이 2개회사에서 지급되고 있습니다 연말정산시에 비과세부분이 2개사 모두 인정되는요 아니면 연말정산시 1개사만 반영되는지 궁금합 (주)이건종합건축사사무
17511 감가상각관련 문의 O
16.02.11 안녕하세요, 기계장치로 감가상중인 자산에 대해 개조를 진행하여 비용이 발생하였습니다. 감가상각 잔여기간은 3년 남았습니다. 개조비용을 기계장치 당기취득금액으로 반영하여 상
17510 토지등양도소득에 대한 법인세 해당 여부 O
16.02.11 토지등양도소득에 대한 법인세 해당 여부 다름이 아니라 다음과 같은 경우에 토지등양도소득에 대한 법인세 납부해야 하는지 알고 싶습니다. 부동산매매업을 영위하는 법인으로 토지 (주)덕양에너젠
17509 취득세 납부여부 O
16.02.11 항상 수고 많으십니다^^ 다름이 아니라 최근 저희 공장 내에 설치되어 있던 판넬벽을 허물고 내화판넬로 교체를 하였습니다. 이 경우에도 대수선에 해당하여 취득세를
17508 주민세 종업원분 관련 질의 드립니다. O
16.02.11 주민세 종업원분 감면사유 중 "통신사업을 수행하는 사업소" 가 있습니다. 위 사유의 구체적인 적용사례를 알고싶습니다. 또한 당사는 알뜰폰 사업을 운영하고 있으며, 해당사업을 운 미디어로그
17507 위수탁 세금계산서 발행시. O
16.02.11 당사의 입장은 광고대행사 입니다. 위수탁 세금계산서를 발행하려고 하는데, 질문이 있습니다. 위수탁 세금계산서 발행시, 1. 광고대금 flow는 광고주-->당사-->매체사 미디어로그
17506 장기저축성보험차익의 소득종류 O
16.02.11 수고 많으십니다 10년이상의 저축성보험이라도 10년 경과하기 전에 연금형태로 분할하여 지급받는 보험차익은 과세가 됩니다. 그런데 이 저축성 보험차익은 이자소득으로 분류되어 있습니 강남건설
17505 위수탁 세금계산서 관련 문의 드립니다. O
16.02.05 현재 당사는 자회사 입니다. 모회사의 대행사로서 위수탁 세금계산서 형태로 3자 계산서를 발행 예정입니다. 위수탁 세금계산서 형태로 발행하였을 경우, 모회사에 콘텐츠 비용으로 청 미디어로그
17504 보상금의 매출세금계산서 발행처리에 관한 件 O
16.02.05 한국영상자료원에서는(이하 자료원) 자료원에 영화자료(영상물)를 제출하면 보상금을 지급합니다. (따로 계약서는 없으나 보상금 산정 내역서가 있음) 이 경우를 서로 재화와 대가를 미디어로그
17503 추가적 질문 O
16.02.05 답변감사드립니다. 추가적으로 그 업체가 부도처리가 되어 더 이상 사업을 영위하고 있지 않은 경우는 어떻게 해야하는지... 번거롭게 해드리는 것 같네요 감사합니다. 부산신항국제터미널
17502 글번호 55818. 화재보험금 수령에 관한 재 질문 사항입니다 O
16.02.05 지난 11월 17일 (글번호 55818)화재보험료 문의에 대한 추가 질문입니다. 당시 당사에서 피해 보상금으로 받은 보험료를 보험차익으로 계정처리를 하였는데 이 보험의 대한특수금속
17501 글번호 55818. 화재보험금 수령에 관한 재 질문사항입니다. X
16.02.05 지난 11월 17일 (글번호 55818)화재보험료 문의에 대한 추가 문의입니다. 당시 당사에서 피해 보상금으로 받은 보험료를 보험차익으로 계정처리를 하였는데 이 보험의 대한특수금속
17500 대손금 귀속시기 질의 드립니다. O
16.02.05 소멸시효 "중단" 에 따른 대손금 귀속시기 판단에 대한 질의 드립니다. 중단사유: 지급명령, 승인 당사 : 도소매 및 제조업 소멸시효 3년 질의 : 세금계산서 발행 후 디아이디
17499 부가가치세 관련 O
16.02.05 공사를 진행함에 있어서 업체에게 계약금을 주고 부가가치세를 신고하여 환급을 받았습니다. 이후에 그 업체가 부도가 나면서 계약금을 전부 돌려받겠되었습니다. 그렇다면 부가가치세 부산신항국제터미널
17498 무형자산 취득시 O
16.02.04 잔금지급이 완료 된 날 자산으로 인식? 미디어로그
17497 수불부 관리시 매입할인 반영여부 O
16.02.04 안녕하세요 상품수불부를 작성시 매입할인부분은 어떻게 반영시켜줘야되나요? 기초 입고 출고 기말재고 현재 기초 입고 출고 금액은 장부금액과 딱 일치하는데 기말재고가 매입할인 듀컴바이오
17496 취득세의 취득가격 산정에 있어 부가가치세를 제외하는 지방세법시행령 제18조 제2항 4호의 적용범위 O
16.02.04 [문의사항] 지방세법시행령 제18조 제2항 4호에 의하면 건축물의 취득세를 계산함에 있어 부가가치세는 취득가액에 포함하지 아니하기로 되어 있는 바, 동 규정이 과세사업자 뿐 아니
17495 당사는 재건축아파트를 시공하는 건설업체입니다. 2016년 1윌 8일에 사용검사승인이 났습니다. 질문) 매출누락인가요? O
16.02.04 준공금을 최종적으로 2016년2월11일(세금계산서 발행기한)까지 남은 기성금을 끊을 것입니다, 하지만, 현재 변경정산 최종계약금액이 변경이 있을 것인데 2월 11일까지는 물리적 디에스건설
17494 주민세 종업원분 비과세 문의 O
16.02.04 안녕하세요 2016년부터 주민세 종업원분 면세 기준이 변경됐는데요. 궁금한점이 있어서 문의를 드립니다. 1. 신설기업이 아니라고 할 경우 최근1년간 급여 총 평균금
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