안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
17582 겸업사업자의 면세사업장 부가세 신고 O
16.03.09 안녕하세요 부가세 신고 관련해서 문의드릴 사항이있습니다. 당사는 과세/면세 겸업 사업자이며, 총괄납부를 적용받고 있습니다. 면세로 등록된 사업장은 직원들의 기숙사로 사용 한국콜마
17581 추가 질문입니다. O
16.03.09 답변 감사 드립니다. 답변 말씀으로는 다음달 10일까지 신고 납부해야 하지만 소득은 전년도 해당분으로 연말정산을 다시 하시라는 말씀인지요? 예를 들어, 저희 회사는 3월말 결산
17580 보증금 반환 시 월세 상계 처리 가능 여부 O
16.03.09 안녕하세요. 당사가 임대한 건물의 계약이 만료되어 임차인이 퇴실하는 상황에서 임차인의 보증금 반환 시 마지막달의 월세를 차감하여 상계 지급하여도 문제가 없는 것인지요? 아이센스
17579 업무용 승용차 비용 처리 O
16.03.09 이번 4월 1일부터 시행되는 업무용 승용차 비용 처리 관련하여 아래 질문을 드립니다. 바쁘시더라도 고견 주시면 감사하겠습니다. 가정: 임직원 전용 자동차 보험 가입 + 운행
17578 간이과세자에게 부동산중개수수료 지급시 적격증빙관련 문의 O
16.03.08 회사에서 간이과세자인 공인중개사에게 부동산중개수수료를 지급하려고 합니다. 이때 ①간이과세자에게 현금영수증을 받게 되면 적격증빙으로 인정이 가능한가요? 관련 내용을 찾아보니, 에이블씨앤씨
17577 2015년 9월분 원천세 수정신고에 대한 가산세 문의 드립니다. O
16.03.08 1. 2015년 귀속 지급 9월분 원천세 신고에서 퇴직소득세를 180만원 과소 납부하였습니다. 1)여기에 가산세 계산은 어떻게 되는지 답변 부탁드립니다. 2)만약 오늘
17576 해외업체에게 국내에서 용역을 제공하고 그 대가에 대한 부가세 과세여부 O
16.03.08 <사실관계> 당사는 전시컨벤션센터를 운영하고 전시회를 주관하고 있습니다. 전시회 참가업체 중 국내사업장이 없는 해외업체에게 부가세를 포함한 임대료를 부과하여 신고하고 있습니다.
17575 공사손실 충당금 문의 O
16.03.08 안녕하세요 진행기준을 사용하는 업체입니다. 수주가보다 예정원가가 높아 공사손실충당금을 쌓을려고 합니다. 공사손실충당금 설정은 결산시 적용하면되나요? -초과청구공사나 미
17574 추가 질의사항 O
16.03.08 앞서 문의드린 건 관련하여 추가 질문사항입니다. 1. 해외전시가 당사의 수익목적사업인 경우에도 똑같은 해석이 적용되는지 여부 2. 해외전시회 주관이 부가세법 33조에서 규정하
17573 카드부가세 관련 O
16.03.08 1. 법인카드사용시 영수증수취에는 부가세가 없는데 카드사 자료에서는 부가세가 나오는데 어떤게 맞아요? 2. 지마켓이나 11번가 같은 오픈마켓에서 물건을 샀는데 공급자를
17572 어음관련 문의 O
16.03.08 안녕하세요. 매출처로 부터 어음을 접수 받았는데 만기일에 매출처에서 어음대금 결제를 하지 못하였습니다. 이럴경우 회계처리를 어떻게 해야 하나요? 받을어음 -100 / 외
17571 사업자등록정정문의 O
16.03.08 법인입니다. 업태: 제조, 도소매, 서비스(사업관련)업 종목: 산업기계 인력공급업 거래처업체 구내식당에 지속적으로 쌀을 납품할려구하는데 사업자등록 업태,종목 추가해서 정정신고
17570 주차권구입비용 매입세액공제 O
16.03.08 안녕하세요. 주차권구입비용 매입세액공제 관련해서 문의 드립니다. 저희 회사에서는 거래처인원이 차량을 타고 본사 방문시 주차권을 지급하고 있습니다. 지금까지는 매입세액공제를 받지 에이블씨앤씨
17569 건설중인자산 관련 O
16.03.08 공사원가를 건설중인자산으로 계상해두었는데 공사가 취소되었다면 건설중인자산을 잡손실(영업외비용) 처리하면 되는것인지요? 경희의료원
17568 비등기이사 상여의 지급 문의 건. O
16.03.07 당사에서 비등기이사에게 진급전 상여 지급시 문제점에 대해서 검토 하고자 합니다. 개요) 당사는 직원들에게 상여를 두달에 한번씩 지급하고 있습니다. 진급발표로 인하여 부 대한칼소닉
17567 아래 56577게시글 관련 재질문 O
16.03.07 문제 의도가 잘못 파악되어 다시 질문드립니다. 재산세 납부한 금액 자체를 회계처리하는것이 아니라, 저희가 어떤 공사를 하고 공사비용을 자산처리하지 않고, 당기비용으로 처리하였 경희의료원
17566 재산세 납부여부와 회계처리 관계 O
16.03.07 재산세 부과대상인 공사건이 있습니다. 이것을 회계상 자본적지출로 처리하지 않고, 당기 비용으로 처리했습니다. 문제가 없는지 답변 부탁드립니다. 즉, 재산세 납부대상인것은 반드 경희의료원
17565 원천세 수정신고로 인한 가산세 발생시 환급조정세액 조정 문의 O
16.03.07 안녕하세요 당사는 매월 원천징수를 하여 납부를 하며 년에 한번 전년도 귀속분 연말정산을 하여 환급조정 을 하는 법인입니다. 작년 귀속 근로소득 지급조서 제출을 하
17564 법인세 추납액과 환급액의 회계처리 O
16.03.07 안녕하십니까? 일반기업회계기준 제22장 법인세회계와 관련된 회계처리 문의드립니다. * 당해년도 법인세 추납액과 환급액(법인세법 제72조 결손금 소급공제에 따른 환급)이
17563 적격합병위배여부 추가질문 O
16.03.04 위배가 되지 않을것이라는 의견을 주셔서 감사합니다. 그런데 한가지만 더 문의 드리겠습니다. 질문1. 피합병법인에 A씨는 주주로 등록되어 있었으나 합병후 2년이내에 B씨(A씨와
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