안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
17662 반품계산서 관련 질의 O
16.03.29 물품의 가액 변동으로 인한 수정계산서와 물품의 반품으로 인한 반품계산서의 개념이 같은지 다른지에 대해서 질의드립니다. 만약 두사건이 같이 발생 할 경우에 하나의 계산서로 발행 했
17661 지방소득세 법인세분 O
16.03.29 안녕하세요. 지방소득세 법인세분 관련해서 문의드릴 사항이 있습니다. 해당 건물은 저희가 임차한 건물에 건축물대장을 확인해보니 계단실(연면적제외)라는 면적이 있습니다. 해당 한국콜마
17660 업무용승용차의 과세합리화 세부사항 O
16.03.29 안녕하십니까? 다름 아니라, 업무용승용차의 과세합리화에 따른 임직원 전용보험 가입여부에 대하여 문의드립니다 2016년 1월부터 새행되었으나 기타세부 사항은 4월 1일부터 적용 한미상사
17659 법인세분납 O
16.03.29 부동산매매업은 중소기업 해당사업영위업종이 아닌것으로 알고있습니다. 따라서 법인세분납이 3월말과 5월말에 중소기업은 분납이 가능하나 부동산매매(토지매입매출)을 영위하는 회사의 (주)덕양에너젠
17658 순손익가치 계산방법 재문의 O
16.03.29 분할존속법인과 분할신설법인의 최근 3년간의 순손익액을 구분할 수 없는 경우 아래와 같이 각각 순손익가치를 계산하면 되는 건가요? 이경우 사업연도 중에 분할하는 경우 분할연도의 순손 동서
17657 증여계약에 관하여 O
16.03.29 주식을 증여할려고 합니다. 1. 성년자녀에게 5천만원 정도 안에서 하면, 비과세라고 하는데, 이때의 주식가격은 어떻게 해야하는 지요. 회사의 비상장주식평가의 결과 27만원 정도 케이비에스아이
17656 비장상법인 인적분할 후 주식평가 外 O
16.03.29 회계사님 점심 식사는 맛있게 드셨나요? 항상 친절하고, 성실한 답변 감사드립니다. (질의 1) 분할 당시 적격분할 요건을 갖춘 비장상법인 인적분할 후 분할존속법인 및 분할신 동서
17655 일비지급시 비과세 소득인지 여부 O
16.03.29 예를들어 사단법인의 협회에서 회원사 세미나시 일비로 회원사 대표에 150,000만원을 지급한다면(1박2일 일경우 300,000원을 지급) 위 금액은 회원사 대표의 비과세 소득인지
17654 이월결손금 O
16.03.29 각사업연도소득금액은 -10억이고 과표도 -10억이나 기납부세액은 1천만원이 있으며, 토지양도소득법인세 과세표준은 +11억이 있는상황에서 납부세액은 8천만원이 있습니다 이럴경 (주)덕양에너젠
17653 소득구분계산서 O
16.03.28 아파트시공분양하는 법인이,,,,15년 토지를 매입 2곳을 하였으나,, 토지1곳은,,정상적으로 토지부지공사를 통해 아파트 및 오피스텔 공사 및 분양이 진행중에 있으나, 자금상황 (주)덕양에너젠
17652 개인차량의 업무용 사용 관련 문의 O
16.03.25 개인명의의 차량을 임직원전용 자동차보험가입을 할 경우 개인에서 법인명의로 이전을 해야 된다고 하여 가입을 안하고 회사에서 일반 자동차보험 및 유류대, 수리비를 법인카드로 결재할시 위더스케미칼
17651 2015년 연말정산한 것을 재정산 여부 O
16.03.25 답변 감사합니다. 정리하자면,12월결산법인의 2015년 법인세 신고하는 과정에서 인정상여로 소득처분한 것의 원천세 신고는 아래의 흐름으로 진행하는 것으로 이해하면 되는지요? 베올리아
17650 비거주자 인적용역소득 계산 O
16.03.25 안녕하세요 저희가 홍콩 거주자인 개인에게 컨설팅 서비스를 받고 대가를 지급하려 합니다. 현재 홍콩과 조세조약이 체결되지 않아 국내원천 인적용역소득 20%를 과세하려 합니다. 이 JW메리어트반포
17649 2015년 인정상여로 소득처분시 동 소득에 대한 원천징수이행상황신고서 작성관련 O
16.03.24 안녕하세요, 2015년 (12월 결산법인) 법인세 신고시 상여로 소득처분된 금액이 있습니다. 인정상여 관련해서 4월10일에 신고납부하는 3월 신고서에는 신고구분이 매월 외에 베올리아
17648 토지양도소득에 대한 법인지방소득세 O
16.03.24 질문1) 토지에 대한 양도소득에 대한 법인지방소득세의 과세표준이 843,915,953일경우 지방소득세율 1%를 곱한 8,439,150원이 납부세액이 맞는지요? 질문2) 또 (주)덕양에너젠
17647 가맹점 지원관련 세무문의 O
16.03.24 항상 빠른 답변에 감사드립니다. 현재 화장품 제조/판매를 하고 있으며 직영 및 가맹점을 운영중입니다. 이번에 모바일상품권을 판매하는 업체와 협약을 통해 모바일결제를 도입하려고 에이블씨앤씨
17646 영세율 매출세금계산서 발행조건 해당여부 O
16.03.24 A→B→C→수출 1. A에서 B로 매출발생, B에서 C로 매출 발생 2. C업체는 최종 수출자 질문. A업체가 B에게 매출세금계산서를 발행해줄때 영세율로 발행할 수 있
17645 조세조약 O
16.03.24 이해가 잘 안되는 부분이 있어 다시 질문드립니다. 1. 조세조약 상 동 일방체약국에서만 과세한다는 의미가 일본에서 과세한다는 의미인가요, 우리나라에서 과세한다는 의미인가요? JW메리어트반포
17644 독립적인적용역소득 O
16.03.24 안녕하세요 저희가 프로모션과 컨설팅을 위해 일본 국적의 개인과 계약을 맺어 서비스를 받았습니다. 일본과의 조세조약 제14조를 보니 인적용역 소득은 고정시설이 있는 경우와 183 JW메리어트반포
17643 유형자산처분이익 소득구분계산서 O
16.03.24 업무에 사용하는 유형자산처분시 처분이익을 소득구분계산서에 ,,감면으로 포함하여야 하나요 아니면,,,기타로 감면대상에서 빼줘야 하나요? (주)덕양에너젠
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