안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
17733 착오에 의한 이중발급 매출세금계산서 가산세 O
16.04.14 16년 3월31일에, 착오에 의한 이중으로 개인에게 세금계산서를 이중발급했을경우 현재시점(16.4.14) 하나 삭제하여 수정할경우,,가산세 해당사항이 있나요 (주)덕양에너젠
17732 공사업체 계정과목 O
16.04.14 시행사(A사)는 분양사업을 하고 있으며 시공사(B)와 도급계약을 하여 시공을 맡기고,,기성청구를 A사로 할경우 B사(시공사)는 공사수익으로 수익계상을 하면 되고,, 시 (주)덕양에너젠
17731 주식평가 O
16.04.12 상기 비상장 중소기업주식의 자기주식 취득시 시가가 없는 경우, 개인주주 입장에서는 양도소득세가 과세되는 바, 이경우에도 소득세법상 주식평가가 아닌, 상증세법상 주식평가 방법을 적용 동서
17730 수출하는 재화에 대한 원화로 수금시 수출실적으로 인정받아 영세율 적용 가능한가요? O
16.04.12 안녕하십니까? 제목과 같이 수출하는 재화에 대해서 원화로 수금시 수출실적으로 인정받아 영세율 적용이 가능한건지 궁금합니다. 감사합니다
17729 거래처 대납시 회계처리 O
16.04.12 당사(A)는 정수기를 렌탈했습니다. 헌데, 판매업자(B)가 렌탈료 3개월분을 렌탈사(C)로 대납해준다고 합니다. (그러나,렌탈사(C)에서 세금계산서는 당사(A)로 발행함.) 미디어로그
17728 O
16.04.12 3. 렌트나 리스차량의 경우 렌트비를 연간 800만원한도내에서 비용인정됩니다. 문의사항 : 만약 레트나 리스차량의 경우 운행일지를 작성하면 800만원 이상도 비용 인정되는
17727 재문의 O
16.04.12 (질의 1) 법인세법 시행령 제89조 2항 2호에 의거, 「조세특례제한법」 제101조를 준용하여 중소기업주식에 해당되기 때문에 최대주주 할증평가가 배제되어야 하는 것 아닌가요? 동서
17726 4월 1일 법인차량 세법개정안 관련 문의사항 O
16.04.12 안녕하세요 4월 1일 법인차량 세법개정안 관련하여 아래와 같이 문의드립니다. 1. 임직원보험에 가입하였으나 운행기록을 작성하지 않은 경우 Min 1천만원 이라고 되어있는데
17725 비영리법인 퇴직금 관련 O
16.04.12 답변 감사합니다. 그럼 비영리법인에서 법에서 정한 요건을 충족하지 않는 퇴직금중간정산을 시행하고 퇴직소득세를 신고한 경우 세법상 특별한 제재는 없는건가요? 한국경영자총협회
17724 O
16.04.12 답변 감사합니다. 그러면 만약 비영리법인에서 법에서 인정하지 않은 중간정산을 시행하고 퇴직소득으로 처리하여 신고할 경우 세법상으로는 어떤 문제가 있을까요? 한국경영자총협회
17723 비상장법인의 자기주식 취득시 과세문제 O
16.04.12 늘 빠르고, 정확한 답변 감사드립니다. (개요) 당사는 비상장법인으로서 중소법인에 해당하며, 자기주식을 취득하려합니다. 동 주식에 대한 거래가액은 없고, 상증세법상 평가한 동서
17722 부가세 신고시 국세청과 관세청의 차이 O
16.04.12 부가세 신고시 수입신고계산서가 관세청과 국세청 신고분이 상이할 경우 어떤 자료를 기준으로 해야 하나요
17721 비영리법인 법인세의 소득처분 O
16.04.12 안녕하세요. 비영리법인 관련하여 질의드립니다. ex) 불인정되는 퇴직금 중간정산의 경우 1. 영리법인은 법인세 손금불산입 후 소득처분을 '상여'로 하여 임직원의 근로소득 한국경영자총협회
17720 과세연구사업 불인정 관련 O
16.04.11 안녕하세요. 다름이 아니라, 저희 연구원에서 수행하고 있는 과세 과제 관련하여, 불인정 사유는 부가세 포함으로 계약되어 준공정산시 경비부분은 부가세 제외 금액을 청구 및
17719 사업소득/기타소득 여부 및 필요경비 O
16.04.11 안녕하세요~ 저희 회사에서 필요하여, 김치 만드는 장인을 불렀습니다. 사업자 등록이 되어 있지 않아서 원천징수를 해야 할 것 같은데, 김치 만드는 장인이면 사업소득으로 가야 하얏트리젠시인천
17718 기타소득 원천징수 문의 O
16.04.11 안녕하세요. 항상 고견에 깊은 감사 드립니다. 당사가 택지를 분양하였는데, **조합에 분양을 하였고, 계약서상에는 대표자의 인감이 날인되어있습니다. 그런데,
17717 지불하고 싶지 않은 매입세금계산서가 홈택스에서 확인되었는 데 어떻게 승인거절할 수 있는지요? O
16.04.11 지불하고 싶지 않은 매입세금계산서가 홈택스에서 확인되었는 데 승인거절할 수 있는 지요. 승인 절차가 따로 없어서 발행되었는 지 며칠 뒤 알았습니다. 데이나코리아
17716 세금계산서 작성시 작성일자 O
16.04.11 세금계산서 작성시, 세금계산서 [작성일자]와 (품목별 입력이 여러개일때) 품목별로 작성하는 [작성일자]가 달라도 문제가 없는지 궁금합니다.
17715 지방소득세 법인소득분 O
16.04.11 건설사의 경우 공사현장이 7개곳에 공사가 이루어 지고 있습니다,, 각 공사현장은,,각각 다른지역에서 이루어지고있으면,,현장소장포함 1~2명정도 상주하고 있을경우 지방소득세 안분 (주)덕양에너젠
17714 매각주체 변경 O
16.04.08 상기 질문에서 매각을 문화관광부 장관이 아니고 광주광역시장에세 매각합니다. 관련 답변 부탁드립니다. 광주광역시도시공사
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