안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
17447 국세청승인 및 전송 완료된 폐업한 사업장으로 발행한 세금계산서 件 O
16.01.20 저희 사업장에서 거래처에 12/31 마이너스 세금계산서를 발행하였습니다. 헌데 거래처가 11월 말 폐업을 하였는데, 해당 세금계산서가 국세청 승인 및 전송 완료되었습니다. 미디어로그
17446 대손세액공제 여부 O
16.01.20 당사 거래처의 재정적 어려움으로 인하여 거래처 채무자와 채권양수도 계약을 맺은 후 채권을 회수하려고 하였으나, 채권양수도계약을 맺은 제3채무자에게도 채권회수가 이루어지지않아 소 인터아이코리아
17445 질문이 잦아 죄송합니다. 질의 O
16.01.20 토지에 대한 등기는 B회사로 되어있으나,, 전자계산서는 A회사에서 해당 토지에 대한 전자계산서 발행되었음 (A와 B는 관계회사 부동산업) 예를 들어 A에서 2015년 9월30 (주)덕양에너젠
17444 부가세 영세율서식? O
16.01.20 수출은 하기의 2건일 경우 1) 해상운송에 따른 외화입금분 100$ 일경우 외화입금영수증을 첨부로 제출합니다 2) 외항항행선박 항공기등에 공급하는 재화 운송용역공급가액일람 (주)덕양에너젠
17443 외화환산 문의사항 O
16.01.19 안녕하세요. 국내업체와 거래하고 있는데, 업체에서 외화결제를 요구하여 외화에 기준환율 적용하여 세금계산서 수령하고 익월말 외화로 결제하고 있습니다. 이 경우 외화환산을 해야
17442 면접비 관련 회계처리 O
16.01.19 안녕하세요 회사 채용과 관련하여 면접비를 지급하였을시 어떤 계정과목으로 처리하나요? 보통 여비교통비, 광고선전비, 교육훈련비등 회사마다 다양하게 사용되는걸로 알고있는데 그냥 듀컴바이오
17441 계정과목 문의 O
16.01.19 계정과목 문의 현재 몇개사의 법인들과 해외에 지분투자를해서 법인설립을 하였습니다.... 지분투자금 계정과목은 지분법적용투자주식으로 했습니다.... 공동투자법인에서 해외법인설립 (주)풍강
17440 국고보조금 일시상각충당금 손금산입에 대한 사항 O
16.01.18 안녕하세요. 항상 고견에 깊은 감사드립니다. 붙임파일 참조 부탁드립니다. 수고하세요.
17439 중소기업 최대주주 할증? O
16.01.18 중소기업 최대주주의 주식가액 계산시 할증하는 규정이 작년 까지 할증을 배제하는 규정이 있던데요. 2016년도 계속해서ㅜ할증적용을 배제 하는 지요? 케이비에스아이
17438 연말정산 중도입사자 O
16.01.18 연말정산시 중도입사자 공제.. 연말정산시 중도입사자의 경우 근로를제공한 기간에만 공제가 가능한 것으로 알고있는데요. 기부금, 개인연금저축, 장기집한투자저축은 예외인가요? (주)퓨쳐스트림네트웍스
17437 협회, 학회 등 연회비 처리시 회계계정과목 문의 O
16.01.18 협회, 학회 등 연회비 처리시 회계계정과목을 어떤걸로 처리해야하는지 문의드립니다. (협회와 학회의 처리방법이 동일한지) 방법1) 교육비 방법2) 지급수수료 방법3) 세금 경희의료원
17436 산업단지분양계약금관련 O
16.01.16 산업단지 분양 계약금 4억으로 전자매입계산서를 수취하여 건설중인자산으로 회계처리하고 부가세신고하려 합니다 질문1)산업단지입주 토지계약금은 건물등감가상각대상이 아니므로 건물등감가 (주)덕양에너젠
17435 O
16.01.15 가입기간 : 15-11-25 ~ 20-11-25 계약금(100)은 월납하지 않고 비용을 일시납했습니다. 60개월 일시납으로 당기 이자수익을 반영하려고 하니 60개월에 대한
17434 장기금융상품관련 O
16.01.15 안녕하세요 장기금융상품 가입후 비용을 일시에 납부했습니다. 이럴경우 이자수익관련 (완납시 이자수익 : 1,000원) 미수수익 1,000 / 이자수익 1,000
17433 토지 양도세 절감방법 O
16.01.15 1967년 매입한 도로(지목) 을 구청에서 도로확포장으로 인하여 매도하였은바, 양도세 절감방안(감면방법)이 있으면 알려주십시오 예) 장기보유 감면 등 탑금속
17432 수출 공급가액의 환율적용 O
16.01.15 비거주자와 광고계약을 맺고 국내에서 서비스용역을 제공하고 있습니다. 국내 광고집행금액은 원화로 정산되기 때문에 계약 또한 원화로 체결됩니다. 이 경우 서비스용역의 마지막날 기준 (주)퓨쳐스트림네트웍스
17431 폐업사업자에 대한 세금계산서 발행 O
16.01.15 과거에 매출세금계산서를 발행한 이후, 일부 매출 취소의 마이너스 세금계산서를 발행하였는데 그 사이에 해당 사업장이 이미 폐업을 한 상태입니다. 해당 세금계산서가 이미 국세청 전송완 미디어로그
17430 지급보증 관련 O
16.01.15 안녕하세요. 기술/특허/노하우 등을 전수하고 상대방업체로부터 전자지급보증서를 수취했을 경우 채권으로 보아 회계처리를 하는지 여부에 대한 문의 드립니다.
17429 해외 임대창고 설립관련 건 O
16.01.15 항상 빠른 답변 감사드립니다... 당사는 해외에 창고를 임차하여 해외에 일정한 재고를 유지하면서 해외 거래처에게 즉시 제품을 공급할 계획이며 공장창고관리인등 두세명의 직원의 흥아
17428 재질문 드립니다. O
16.01.14 당사의 내부사유가 아닌 1월 공급이 이루어졌는데 12월 작성일자로 들어왔습니다. 이 경우에 수정세금계산서 발급을 요청하면 가산세 유무 미디어로그
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