안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
17973 해외송금 및 증빙 관련 문의사항입니다. O
16.07.05 항상 빠른 답변에 감사드립니다. 2가지 문의사항이 있습니다. 1.해외잡지에 자사제품 광고를 진행하고 해외거래처에 광고비를 송금하려고 하는데 이때 원천징수 의무가 발생하는 에이블씨앤씨
17972 리스차량 한도초과액 O
16.07.05 리스차량의 감가상각비(상당액) × 운행기록상 업무사용비율： 임차료 중 보험료, 자동차세, 수선유지비 차감 금액과 임차료 중 보험료, 자동차세를 차감한 금액의 93% 중 큰 금액으 (주)덕양에너젠
17971 추가질문 O
16.07.04 답변 주신 말씀은 스톡옵션행사이익을 보는 만큼 올해 근로소득으로 과세되므로 내년에 4대보험 정산시 행사이익에 따라 추가적으로 4대보험 정산금액을 일시에 정산하게 될 수 밖에 없 듀켐바이오
17970 스톡옵션 행사이익에 대한 4대보험 O
16.07.04 안녕하세요 전에 스톡옵션 행사이익에 대하여 급여로 인식하여 간이세액표에 따라 원천징수하면 되는걸로 알고있습니다. 그렇다면 이에대한 원천징수액은 스톡옵션을 행사한 근로자로부터 받으 듀켐바이오
17969 외국계 회사의 용역을 받았을경우 세금계산서 발행 문의 O
16.07.04 A : 국내제조업체 B : 국내설계업체 C : 미국계 회사 D : 영국계 회사 c업체에서 B에게 설계를 의뢰하여 C가 제작하여 C회사 인수후 D에게 수출하는 계약입니다. 한화미
17968 동일시내에 사업소 위치 O
16.07.04 예를 들어동일시에 사업장이 추가되어 사업장을 추가하는 경우,,,(둘다제조사업장) 사업자등록증상의 사업장 소재지를 추가하는경우,,, 어떤방법이 좋을지 궁금합니다,,(지점설치 부가 (주)덕양에너젠
17967 답변 감사합니다. O
16.07.01 죄송한데 비용인정이 안된다면 여비교통비나 업무추진비로 대체해도 상관없을까요?
17966 해외에서 접대한 경우 적격증빙 여부? O
16.07.01 안녕하세요 해외에서 직원이 접대를 하고 법인카드 대신 현금으로 접대를 하고 영수증을 수취한 경우 비용인정을 받을 수 있을까요?
17965 특관자 대여금에 대한 미수이자를 추가적인 대여금 제공으로 계정 대체 할 경우, 세무상 불이익 O
16.07.01 안녕하세요, 회사A가 관계회사인 B에게 2015.1.1에 1억원을 당좌대출이자율(당시 6.9%)로 대여했는데, 2016.6월말 현재 단기간에 상환받기 어려운 상태가 되었습니다 베올리아
17964 일본업체(비거주자)의 국내 인적용역에 대한 원천징수 O
16.06.30 국내에 사업장이 없는 일본업체(비거주자)가 국내에서 JPY 980,000(약 1천만원)의 Supervising(인적용역)을 수행했을 경우(국내에 있는 제작품에 대한 성능테스트)
17963 재고자산 폐기 관련 문의 O
16.06.30 안녕하세요 오래된 부실재고 폐기와 관련하여 문의드립니다. A라는 상품재고(5년이상경과)를 폐기하려는데 회계상, 세무상 문제가 없는지요? 어떤점을 유의해야하고 어떤것을 비치해야 듀켐바이오
17962 원천징수 여부 O
16.06.30 우리 공사에서 미술품 1점 2016. 6. 22 미술가 이 모로 부터 20,000,000원에 구입하였습니다. 이 경우 소득세 원천징수의무가 있는지 여부와 원천징구한다면 광주광역시도시공사
17961 경품 구입시 부가세 여부 O
16.06.30 안녕하세요. 당사는 경품지급시 사업상증여로 보아 부가세 과세(부가세예수금),구입시에도 매입세액 공제(부가세대급금) 으로 처리하고 있습니다. 만약 이때, 매입세액 공제를 안받을 미디어로그
17960 자산부채누락 O
16.06.30 자산2백, 부채 60억의 비외감법인으로 15년 결산시 토지 5억 /주임종단기차입금5억의 회계처리가 누락되었습니다, 순자산의 변동이 없으며, 주임종단기차입금에 대한지급이자손금 (주)덕양에너젠
17959 이자 배당소득 원천징수 영수증에 관하여 O
16.06.29 안녕하세요.당사가 예치중인 USD 외화 예금에 관하여 6월 18일 예금이자 명목으로 USD 3.66 을 입금을 받았습니다.(외화 계좌로)입금받은 이자에 관하여 원천징수영수증을.해당 지에프머시닝솔로션즈
17958 차기환류적립금의 처리 관련 O
16.06.29 당사는 2015년 결산 시 발생한 미환류소득(투자제외방식)에 대해서 차기환류적립금을 적립하였습니다. 차기환류적립금은 2016년도에 환류(소진)를 시켜서 미환류소득에 대한 법인세를 엘지경영개발원
17957 원천징수이행상황신고서 서식작성 O
16.06.29 비영업대금이익(법인대 법인)이 발생하여 법인과 법인사이에 이자를 주고받으면서 25% 원천징수하여 세액납부할려고 합니다 이럴경우 원천징수이행상황신고서상 법인원천의 비영어대금이익( (주)덕양에너젠
17956 퇴직금 중간정산 사유 관련 O
16.06.29 근로자퇴직급여 보장법 관련 질문드립니다. 퇴직급여 중간정산 사유 중 [무주택자인 근로자의 전세자금 마련]을 위한 사유로 중간정산을 신청할 경우, 근로자 본인이 세대원으로 세
17955 해외 컨설팅 비용지급시 원천징수 여부 O
16.06.29 안녕하세요 A회사가 해외B(독일회사) 회사로부터 컨설팅을 받고 이와 관련된 B회사 직원의 한국방문시의 항공 및 숙박비를 포함한 체류기간 동안의 컨설팅 비용을 B회사로 지급하려 듀켐바이오
17954 공동매입 세금계산서 발행 관련 추가질문 O
16.06.29 답변 감사합니다. 추가질문 드립니다. 공동매입의 경우 세금계산서를 발행 하였는데, 이 경우 발행해준 법인의 입장에선, 매출 과표 없이 부가세가 발생한 경우이기 때문에 부가세 코트야드바이메리어트판교
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