안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
18062 공통매입세액안분기준상,,면세공급가액의 정확한 범위? O
16.08.04 년 1기동안은 오피스텔에 대한 대지 및 건축부분에 대해서만 면세매출계산서와 과세매출세금계산서를 발행하였습니다 16년 1기 면세매출계산서 발행분(오피스텔 대지분임)= 2억 (주)덕양에너젠
18061 퇴직소득세 수정신고 원천징수의무자 O
16.08.03 안녕하세요.. 추가 질문입니다. 퇴직소득세를 은행에 과세이연처리하여 은행에서 신고한 경우에도, 원천징수의무자가 회사가 되는 것인지요? 회사가 원천징수에서 수정신고하여 환급받 하얏트리젠시인천
18060 조세조약 미체결 국가의 법인으로부터 인적용역 제공받을 때, 원천징수 여부 O
16.08.03 수고 많으십니다. 조세조약 미체결국가(홍콩)의 컨설팅법인에 소속된 회계사 및 변호사들이 내국법인인 당사의 프로젝트타당성 검토를 수행하였습니다. 동 회계사, 변호사들이 국내에 베올리아
18059 업무대행과 관련한 부가가치세 O
16.08.03 안녕하세요 업무대행과 관련된 증빙사항 문의드립니다. A사 : 유료도로사업권자 B사 : 신용카드사 C사 : 밴사 내용 A사는 유료도로를 운영하는 민간사업자로 고객의
18058 감정평가수수료 안분기준 O
16.08.02 공통매입세액 안분계산 기준에 분양목적인 광고선전비,분양대행수수료, 일반관리비등은 토지가액포함된 공급가액기준으로 안분하며 모델하우스설치비,운영비, 건축관련 공사비,감리비는 토 (주)덕양에너젠
18057 2016년 법인세 중간예납을 당해사업연도 기준으로 할 경우, 이월결손금 80% 공제 사항 O
16.08.02 안녕하세요, 2016년부터는 일반법인의 경우 이월결손금의 연간공제한도가 당해년 과표의 80%으로 제한되는 것으로 알고 있습니다. 전기 법인세 납부실적이 없는 법인의 중간 베올리아
18056 연구소기업 관련 세제 혜택 O
16.08.02 안녕하세요 A라는 법인이 미래창조과학부로부터 연구소기업 등록증을 받았습니다. 이런 경우 법인 설립시 발생된 취등록세등을 감면 받을수 있나요? 그 당시 감면 받지 못하였으면 지 듀켐바이오
18055 동영상 구매시 회계처리 O
16.08.02 회사에서 제품사이트를 만드는데, 사이트에 들어갈 동영상을 구매하려고합니다. 관련금액은 어떤계정과목으로 처리하는 것이 맞는지요? 넥스트리밍
18054 사업양수도시 퇴직금 등 승계 O
16.08.01 (현황) 당사(갑)는 비상장법인으로 신설법인(을)에게 당사가 영위하고 있는 일부의 업종을 사업장별로 포괄양수도하였습니다. 동 포괄양수도와 관련하여 양수도 대상 사업장별 전체 인원 동서
18053 특수관계자범위 O
16.08.01 비상장중소기업으로 주주이면서 임원이 4명(각각 지분율 A= 40,B=30,C=20,D=10) 있습니다, 상기 4명은 각각 타인으로 아무런 친인척이 없는사람으로, 상기 임원1 (주)덕양에너젠
18052 [비공개]답변 감사드립니다. 추가적으로 O
16.07.29 답변 감사드립니다. 일전 질의에 드리지 못한 정보가 있어 재차 질문드립니다. 타사는 사업자등록번호 상 면세사업자이며 고유번호증을 소유한 비영리법인입니다. 또한 제가 확 JW메리어트 동대문
18051 당해연도 설치 모델하우스 당해연도 분양계약 완료, 철거 비용의 손금 귀속 시기 O
16.07.29 당해연도에 모델하우스 설치해 분양계약이 당해년도에 100% 이뤄졌습니다. 이에 따라 설치했던 모델하우스도 철거했는데 이 경우 모델하우스 비용은 공사진행률에 따라 비용반영해야 하 광주방송
18050 양도소득 계산 O
16.07.29 수고 많으십니다 질문은 2가지 입니다 첫째 양도 소득 시고시 취득가액을 실거래가와 환사가액을 비교하여 유리한 금액으로 선택해서 신고해도 될런지요 둘째 아파트 분양권자로 부터 강남건설
18049 부가가치세 면세사업자와의 거래에서 부가세 등 회계관련 처리 질의 O
16.07.29 안녕하세요. JW 메리어트 동대문 호텔 입니다. 향후 발생할 거래 관련하여 질의 드립니다. 당사 : 숙박 음식점업/ 일반과세자/ 법인 타사 : 미국육류수출협회 한국연 JW메리어트 동대문
18048 비상장주식 저가양도에 따른 증여의제 O
16.07.29 비상장주식을 특수관계인과,,상증법상 평가액 6만원을 액면가액1만원으로양도양수하여 총 37,500주 증여재산가액은:(60,000-10,000)*37,500=1,775,00 (주)덕양에너젠
18047 퇴직소득 수정신고 여부 O
16.07.29 안녕하세요. 퇴직소득에 관해서 여쭤봅니다. 작년 12월 퇴사직원인데, 퇴직금 지급(DB형) 을 하였고, 은행에 과세이연처리하였습니다. 원천세 신고 및 연말정산 퇴직소득도 신고 하얏트리젠시인천
18046 학회 시상식에 사용되는 상금을 지원하는 경우 적격증빙 및 회계처리는? O
16.07.28 당사와 관련이 있는 학회에서 상을 제정하여 시상식에서 사용될 상금을 후원하는 경우 적격증빙 및 회계처리는 어떻게 하는 것이 좋은지 답변부탁드립니다. 언제나 빠르고 성실한 답 아이센스
18045 차량운반구(승용차) 고가차량의 기준 O
16.07.28 법인명의 승용차구매시 고가차량은 상여처분한다고 들었습니다 국산 승용차량과 외제 승용차량 구매시 고가차량의 기준이 얼마이며, 국산과 외제 승용차량의 기준이 다른지요 무연과 (주)이건종합건축사사무
18044 가맹비 세금계산서 관련 문의 O
16.07.28 안녕하세요. 세금계산서 발급일자 관련 문의를 드리고자합니다. 본사에서 가맹점과 계약을 맺고 가맹비를 받기로 한 경우, 세금계산서 작성일자는 계약일자로 해야하는지, 아니면 에이블씨앤씨
18043 광고선전비, 판매장려금 문의 O
16.07.27 다음사항에 대해 광고선전비를 쓰는게 맞는지, 판매장려금을 사용해야 하는지 문의드립니다. 저희는 프랜차이즈 본사입니다. 1. 커피 한잔을 고객에게 1+1 판매하고 한잔 가격의 비알코리아
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