안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
17967 답변 감사합니다. O
16.07.01 죄송한데 비용인정이 안된다면 여비교통비나 업무추진비로 대체해도 상관없을까요?
17966 해외에서 접대한 경우 적격증빙 여부? O
16.07.01 안녕하세요 해외에서 직원이 접대를 하고 법인카드 대신 현금으로 접대를 하고 영수증을 수취한 경우 비용인정을 받을 수 있을까요?
17965 특관자 대여금에 대한 미수이자를 추가적인 대여금 제공으로 계정 대체 할 경우, 세무상 불이익 O
16.07.01 안녕하세요, 회사A가 관계회사인 B에게 2015.1.1에 1억원을 당좌대출이자율(당시 6.9%)로 대여했는데, 2016.6월말 현재 단기간에 상환받기 어려운 상태가 되었습니다 베올리아
17964 일본업체(비거주자)의 국내 인적용역에 대한 원천징수 O
16.06.30 국내에 사업장이 없는 일본업체(비거주자)가 국내에서 JPY 980,000(약 1천만원)의 Supervising(인적용역)을 수행했을 경우(국내에 있는 제작품에 대한 성능테스트) (주)포스코플랜텍
17963 재고자산 폐기 관련 문의 O
16.06.30 안녕하세요 오래된 부실재고 폐기와 관련하여 문의드립니다. A라는 상품재고(5년이상경과)를 폐기하려는데 회계상, 세무상 문제가 없는지요? 어떤점을 유의해야하고 어떤것을 비치해야 듀켐바이오
17962 원천징수 여부 O
16.06.30 우리 공사에서 미술품 1점 2016. 6. 22 미술가 이 모로 부터 20,000,000원에 구입하였습니다. 이 경우 소득세 원천징수의무가 있는지 여부와 원천징구한다면 광주광역시도시공사
17961 경품 구입시 부가세 여부 O
16.06.30 안녕하세요. 당사는 경품지급시 사업상증여로 보아 부가세 과세(부가세예수금),구입시에도 매입세액 공제(부가세대급금) 으로 처리하고 있습니다. 만약 이때, 매입세액 공제를 안받을 미디어로그
17960 자산부채누락 O
16.06.30 자산2백, 부채 60억의 비외감법인으로 15년 결산시 토지 5억 /주임종단기차입금5억의 회계처리가 누락되었습니다, 순자산의 변동이 없으며, 주임종단기차입금에 대한지급이자손금 (주)덕양에너젠
17959 이자 배당소득 원천징수 영수증에 관하여 O
16.06.29 안녕하세요.당사가 예치중인 USD 외화 예금에 관하여 6월 18일 예금이자 명목으로 USD 3.66 을 입금을 받았습니다.(외화 계좌로)입금받은 이자에 관하여 원천징수영수증을.해당 지에프머시닝솔로션즈
17958 차기환류적립금의 처리 관련 O
16.06.29 당사는 2015년 결산 시 발생한 미환류소득(투자제외방식)에 대해서 차기환류적립금을 적립하였습니다. 차기환류적립금은 2016년도에 환류(소진)를 시켜서 미환류소득에 대한 법인세를 엘지경영개발원
17957 원천징수이행상황신고서 서식작성 O
16.06.29 비영업대금이익(법인대 법인)이 발생하여 법인과 법인사이에 이자를 주고받으면서 25% 원천징수하여 세액납부할려고 합니다 이럴경우 원천징수이행상황신고서상 법인원천의 비영어대금이익( (주)덕양에너젠
17956 퇴직금 중간정산 사유 관련 O
16.06.29 근로자퇴직급여 보장법 관련 질문드립니다. 퇴직급여 중간정산 사유 중 [무주택자인 근로자의 전세자금 마련]을 위한 사유로 중간정산을 신청할 경우, 근로자 본인이 세대원으로 세
17955 해외 컨설팅 비용지급시 원천징수 여부 O
16.06.29 안녕하세요 A회사가 해외B(독일회사) 회사로부터 컨설팅을 받고 이와 관련된 B회사 직원의 한국방문시의 항공 및 숙박비를 포함한 체류기간 동안의 컨설팅 비용을 B회사로 지급하려 듀켐바이오
17954 공동매입 세금계산서 발행 관련 추가질문 O
16.06.29 답변 감사합니다. 추가질문 드립니다. 공동매입의 경우 세금계산서를 발행 하였는데, 이 경우 발행해준 법인의 입장에선, 매출 과표 없이 부가세가 발생한 경우이기 때문에 부가세 코트야드바이메리어트판교
17953 매출 없는 매출세금계산서 발행 관련 건 O
16.06.29 호텔법인입니다. 다른 법인의 같은 브랜드 호텔과 같은 행사를 진행하여, 비용을 한 쪽에서 다 부담하고 A라는 호텔에서 B라는 호텔로 절반의 금액을 청구하는 상황입니다. A 코트야드바이메리어트판교
17952 사업장과 세금계산서 발행 O
16.06.29 당사는 사업자등록번호가 부여된 사업장을 2개 운영중입니다. 2개의 사업장을 [본사]와 [사업장1]로 칭하겠습니다. [사업장1]에서 사용중이던 장비를 매각하여 세금계산서를 발행하
17951 특수관계자와의 임대차계약시 적정임대료 계산 O
16.06.28 안녕하십니까? 다름 아니라 특수관계자와 부동산 임대차계약시 아래와 같이 계산하면 적정하다고 하셨는데 "일반적으로 특수관계자에게 건물 임차시 적정임대료는 (건물시가×50%- 한미상사
17950 금융비용자본화 관련 질문입니다. O
16.06.28 안녕하세요. 당사는 몇개의 건설사업을 추진중으로 A사업관련 300억원, B사업관련 100억원 C사업관련 100억원의 차입금이 있습니다. 이율은 년1%로 5억원(A사업 3억원, B
17949 추가 질문입니다. O
16.06.27 2016.4.1 이전 보험은 만기도래후 임직원 전용보험으로가입 하면 되는걸로 나와있는데 리스 같은 경우는 계약기간동안 계속 그전 보험을 유지해도 되는건지 아님 년간 단위로 변경해 (주)디티씨
17948 업무용승용차 비용처리 관련 O
16.06.27 수고 많으십니다. 업무용승용차 비용처리내용중 리스로 임차를 하여 사용하고 있으며 리스기간 :16.3.10~~~19.3.9 (36개월) 입니다. 임직원 전용 보험 가입을 1년 (주)디티씨
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