안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
18022 특별수선충당부채 계상 O
16.07.21 안녕하세요. 항상 고견에 감사드립니다. 당사는 영구임대아파트사업을 운영중에 있습니다. 예산편성을 통해 특별수선충당부채를 계상하던 중 2007년말 회계감사시 회계상 특별
18021 토지낙찰대금의 회계처리 O
16.07.21 토지입찰에서 낙찰대금의 계약금,중도금,잔금의 회계처리를 바로 토지로 회계처리 하는게 맏는지요 대성석유
18020 [추가문의] 부가세 신고시 첨부서류는 어떻게 되는지요? O
16.07.20 1. 1기확정 부가세 신고시 계약서만 첨부하면 되는지요? 외화송금영수증은 필요없는지요? 2. 수금시 공제된 10%(기업소득세)의 회계처리는 어떻게 하면 되는지요? 한화미
18019 용역수출 부가세 신고의 건 O
16.07.20 7/8 질의에 대하여 답변을 명쾌한 답변 주셔서 감사합니다. 이번 부가세 신고에 대하여 질의를 드립니다. 지난 5월 31일로 용역이 완료되었으며, 중국어로 작성된 계약서( 한화미
18018 공통매입세액안분 O
16.07.20 **역세권 아파트(국민주택이하및이상),상가,오피스텔을 신축하면서 시행사A와 시공사 B가 진행중에 있습니다, 시행사 A의 입장에서는 역세권의 부지가,,시행사 A의 소유권 부지이므 (주)덕양에너젠
18017 주택 상속 받은 경우 일반주택 양도시 양도소득세 O
16.07.20 1. 수고 많으십니다 2.일반주택과 상속주택을 갖고 있다가 일반주택을 팔고 새로운 거주 주택을 구입하였습니다 이럴 경우에도 양도한 일반주택에 대해서 양도소득세가 비과세가 되는지 강남건설
18016 해외법인원천세 O
16.07.20 호텔 업장에 음악을 트는 저작권료를 영국의 한 회사에 1년에 한번 납부하고 있습니다. 해외법인 원천징수를 부과하는지가 궁금한데, 어떤경우에 원천세를 제하고 지불하고 어떤 경우가 코트야드바이메리어트판교
18015 부가가치세 매입세액 공제 가능여부 문의 O
16.07.19 대학병원 종사자 입니다. 개원 기념 행사로 공연장을 대관하여 음악회 개최를 진행하였습니다. 공연기획사를 통해 음악회를 진행하였으며, 동 기획사를 통해 음악회 티켓을 판매하였습니 경희의료원
18014 추가문의 O
16.07.19 중소기업 유예시작 매출액 기준은 직전 3년 평균매출 1,000억으로 판단해야 하나요? 아니면 1년 매출액이 1,000억 초과시 적용되나요? 2013년 이전 200억 미만입니
18013 건설회사입니다. 분양계약서와 별도로 옵션계약서가 있습니다. O
16.07.19 아파트매매시 매출: 분양미수금1,100,000 부가세예수금 100,000 분양수입 1,000,000 디에스건설
18012 수정전자계산서 발행여부 O
16.07.19 부동산매매업(토지 보유5년미만)일경우 15년 1월에 토지판매한 2천만원을 당시는 전자계산서 발행시기가 아니였고,,,계산서발행하지 않은상황이나 16년 6얼8일에 상기 토지가 (주)덕양에너젠
18011 폐업한 공급사에 대한 세금계산서 관련 문의 O
16.07.19 작업을 완료한 업체에 대해 당사가 역발행세금계산서를 발급하려고 하나, 업체가 6/30일자로 폐업하여 세금계산서 발급이 불가한 상황입니다. 업체에 세금계산서 역발행이 불가할
18010 세금계산서 관련 문의 O
16.07.19 안녕하세요 현재 임대중인 건물에 전기료사용분에 대해 임차인에게 세금계산서를 발급하였습니다. 세금계산서 발급시 공급가액에는 전력기금등의 면세부분까지 포함하고 세액에는 면세부 한국콜마
18009 해외사업장에서의 인적용역 시 원천징수 여부 O
16.07.19 - 인도네시아에 JO를 설립하여 공사를 수행 - 말레이시아 업체가 인도네시아 공사현장에서 인적용역 수행(현장체류 4일, 용역수행 2일) - 인적용역에 대한 대가는 국내에서 말레
18008 폐업된 공급사에 대한 세금계산서 발급가능여부 O
16.07.19 작업을 완료한 업체에 대해 당사가 역발행세금계산서를 발급하려고 하나, 업체가 폐업하여 세금계산서 발급이 불가한 상황입니다. 이럴 경우에 폐업일 이전으로 역발행세금계산서를 발행했
18007 중소기업 유예기간 O
16.07.19 안녕하세요. 현재 저희는 중소기업(제조업)입니다. 2013년 매출 1,000억이후 현재 2014년, 2015년은 1,000억 미만입니다. 중소기업 유예기간이 종료되는 2016
18006 부가세신고시 카드세액공제 O
16.07.18 주유소 10억이상 매출업체의 신용카드세액공제 올해도 가능한가요 대성석유
18005 업무용 승용차 비용 관련 질의 O
16.07.18 항상 빠른 답볍 감사드립니다. 업무용 승용차와 관련하여 '업무전용 자동차보험'에 가입하지 않았을 경우 보험료만 손금 불산입 되는지 아니면 이차량과 관련된 매
18004 인보이스 작성 오류에 의한 외상매출금 회계처리 방법 O
16.07.18 2014년 인보이스 내용 정상적인 인보이스 : 수량100개 단가$40 총매출 $4,000 단가실수 인보이스 : 수량100개 단가$70 총매출 $7,000 수출처에서는 정상적인
18003 지분법 문의 O
16.07.18 안녕하세요. 항상 고견에 깊은 감사드립니다. 당사가 개발사업을 추진함에 있어, 지분투자를 고민중에 있습니다. 지분율은 현재 선택사항인데, 최고 33%정도를 할 수 있습니다.
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