안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
17902 아파트 전매시 세금계산서 발행관련 O
16.06.16 당사는 건설업을 영위하는 시행사로서 시공사와 계약체결후 분양을 하고 있습니다. 현재 분양자 A(개인)가 분양권을 B로 전매하는 경우가 발생되었습니다.(국민주택이상일경우) 사례 (주)덕양에너젠
17901 비거주자 인적용역에 따른 원천신고 여부 O
16.06.15 당사는 스페인현지에 있는 외국인에게 당사 물건에 대한 영업을 하고 있으며, 1. 이를 자문료로 주고 있습니다. 2. 영업실적을 초과 달성할경우 커미션을 주고 있습니다. 3. 디아이디
17900 실험용 승용차 매입세액 불공제여부 O
16.06.15 안녕하세요. 연구개발 목적으로 취득한 실험용 승용자동차(4인승, 1000cc이상)에 대하여, 1. 비영업용 승용자동차에 해당하여 매입세액 불공제 대상인지? 2. 실험용 목
17899 타회사주식 10% 보유분 세무조정 여부 O
16.06.15 수고 많으십니다. 비상장 타법인 주식 10%를 보유하고 장기매도가능증권으로 계정처리하고 있습니다. 2005년 세무조정당시 서식엔 1.타법인주식등에 관련한 차입금지급이자 란이 한미상사
17898 배당소득(현금배당)에 관한 법인세 지방 소득세에 관하여 O
16.06.15 안녕하세요.외국 투자 법인인 당사는 2015년 결산시 차기이월이익잉여금을 금년 3월에 주총을 통하여 현금배당 하기로 결정을 하고 본사(스위스)로 현금배당을 송금하였습니다.이에 20 지에프머시닝솔로션즈
17897 외화 입금건에 관하여-3 O
16.06.15 위 질의건에 관하여 추가 질문을 드립니다.당사는 클레임이 아닌 상황에서의 비용을 보전받은 경우라 하고 비용,이익 처리를 한다고 했을때에는 부가세 영세율 신고를 해야 하는지 확인 부 지에프머시닝솔로션즈
17896 교육출장비에 관한 회계처리 O
16.06.14 교육출장시 사용하는 교통비는 교육훈련비로 처리해야 하나요 출장비로 처리해야 하나요? 제트에프삭스코리아
17895 당사 판촉행사 진행시 대학생 밴드를 초청하여 그에 대한 대가 지불 시 원천징수 여부 O
16.06.14 당점에서는 판촉행사를 진행 함에 따라 대학생 밴드(3명)을 초청하여 공연을 진행하고 30만원을 지급하기로 하였습니다. 이 경우 각각의 밴드원들에게 기타소득으로 보아 원천징수 대동백화점
17894 외화 입금건에 관하여-2 O
16.06.14 안녕하세요. 위 질의 건에 관하여 단순 대행거래라면 저희회사가 부가세 신고시 영세율(수입)로 신고를 하는 것이 맞는지 확인 부탁드립니다.감사합니다. 지에프머시닝솔로션즈
17893 외화 입금건에 관하여 O
16.06.14 수입자인 당사는 이전 베트남에서 수입된 건들에 관하여 2016년 5월에 인천세관으로부터 고지를 받아 납부하였던 관세 및 가산세, 부가가치세에 관하여 납부하였습니다. 이에 경정청구 지에프머시닝솔로션즈
17892 퇴직연금 전환시 회계처리(DB->DC)) O
16.06.14 당사는 퇴직연금에 관하여 확정급여형 제도를 사용하여 아래와 같이 회계처리하고 있으며, 1. 매월 비용계상 <퇴직급여/퇴직급여충당금> 2. 퇴직시 <퇴직급여충당금/퇴직연금> 제트에프삭스코리아
17891 매입세금계산서 관련 O
16.06.14 당사는 매입쪽으로.... 토목공사 및 전기공사는 공사기간은 2개월정도해서 15년 11월에 공사완료가 되고...대금지급도 15년 12월에 모두 이루어 졌으나,,,세금계산서는 매출자쪽 (주)덕양에너젠
17890 직원급식 수익 관련 질의 드립니다.(재질의) O
16.06.13 다시 질의 드립니다. 무상이 아닌 직원급식 수익의 부가가치세 여부와 관련 법령(시행령, 판례) 등을 알고 싶습니다. 아래는 이전 질의 입니다. ---------- 경희의료원
17889 직원급식 관련 질의 드립니다. O
16.06.13 직원급식 수익의 부가가치세 여부와 관련 법령(시행령, 판례) 등을 알고 싶습니다. 경희의료원
17888 과면비율에따른 세금계산서발행 O
16.06.13 과면세 겸영사업(건설업)의 에쿠스 매각 1천만원에 매각하는경우 (15년 2기)직전 과세기간 공급가액기준에 과면세 비율은 과세가 20%, 면세비율80%일경우 질문1) 16년 (주)덕양에너젠
17887 에쿠스매각 O
16.06.10 ,국민주택이하 및 이상의 분양시공하는 건설업을 영위하는경우 대표이사가 타고다니는 에쿠스를 경매에 의해 매각하는경우(특수관계자아니며,,정상가격으로 매각함) 질문1) 에쿠스를 (주)덕양에너젠
17886 해외자선단체 연회비 등 지급시 회계처리 및 세무이슈 질의 드립니다. O
16.06.10 당사는 벽지제조업체로 국제벽지협회에 가입되어 있고, 협회참가시 자선단체에서 자선금 지원요청으로 해외자선단체에 가입하고 연회비를 지급하고자 함. 자선금 지급처 : 해외자선단체 디아이디
17885 부동산임대공급가액명세서 작성 O
16.06.10 간주임대료 및 부동산임대공급가액명세서 작성에 관한 질문입니다. 부동산임대업을 영위중인 법인입니다. 당사의 부동산임대사업에는 상가임대분과 주택임대분이 있는데, 주택임대는 부
17884 보충질문(정말 죄송합니다.) O
16.06.09 중복 질문해서 죄송합니다. 하나만 더 가르쳐 주십시오 ＜기초사실＞ ① 2015.12.31. 홍길동 정년으로 퇴직 ② 2016. 1.20. 홍길동 퇴직금 계산지급(퇴직소 전국택시공제조합
17883 2015년 귀속 퇴직소득 지급조서 제출 범위 O
16.06.09 ＜기초사실＞ ① 2015.12.31. 홍길동 정년퇴직 ② 2016. 1.14. 홍길동 퇴직금 계산지급(퇴직소득세 원천징수 하고, 세후금액을 지급) ③ 2016. 2.10. 전국택시공제조합
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