안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
19030 하도급 직불 계약 관련 O
17.07.25 안녕하세요. 우리와 계약을 맺은 A와 A의 하도급업체인 a와의 관계에서, 우리가 A와 5억의 계약을 맺었으나 총 5억원중 하도급업체에 직불로 2억원을 주는 조건으로
19029 샘플 발송시 현지 관세,부가세 대납 계정과목 O
17.07.25 * 폴란드로 샘플을 발송하였습니다 * 폴란드 현지에서 통관 시 발생한 관세, 부가세를 현지 포워딩에서 납부후 저희 회사로 금액을 청구하였습니다. * 이 때 계정과목을 무엇으로 FK
19028 상장주식 양도 가산세 O
17.07.25 코스닥 상장주식의 (대주주)의 양도차익에 대해,,신고납부를 하지 않았을경우 가산세가 어떻해 되는지요? (양도차익의 20%,+ 3/10,000)
19027 법인세 중간예납 계산시 연구비세액공제 적용 방식 O
17.07.24 법인세 중간예납을 당기결산 기준으로 하려고 합니다. 연구비세액공제를 적용하려고 하는데, 증가발생금액 공제 계산시 [ 당기(1월~6월)에 발생한 연구비 - (직전1년에 발 한국콜마
19026 주민세재산분납부? O
17.07.24 예를들어,,울산시 남구 **동 a빌딩 3층을 임차하여 쓰고 있으며,,,추가로 동일한 울산시 남구 **동, b빌등 4층을 임차하고 쓰고있습니다 울산시 남구소재 a빌딩 임차
19025 세금계산서 발행시 공급받는자 기재관련 질의 O
17.07.24 세금계산서 발행시 공급받는자 기재에 관하여 질의드립니다. 상가분양시 개인 1인과 최초계약을 하였고, 잔금납입 이전에 계약을 변경하여 공동명의(2인)로 계약을 변경하였습니다
19024 세금계산서 잘못 발급된 건에 대한 부가가치세 신고여부 O
17.07.21 업체에서 당사에게 거래가 없었던 건에 대해 4월로 (-)세금계산서를 발급하였고, 업체에서 잘못 발행한 것을 인지하여 7월중에 해당 건에 대한 수정세금계산서를 발급할 예정입니다.
19023 대손세액 경정청구 기한 O
17.07.21 부가가치세 대손세액공제에 대해 경정청구를 할 경우 경정청구 기한이 대손세액 확정기일로부터 몇 년인가요?
19022 호텔비 O
17.07.20 국내직원 잦은 출장시,,호텔비(실제모텔수준)(부가세일반과세자)가 수시로 발생할경우 (10~50만원) 부가세일반과세자이며, 사업자지출증빙으로 끊었을경우 매입세액공제가 가능한지요?
19021 외국인 인적용역소득 O
17.07.20 안녕하세요, 타이완 국적인 외국인이 잠시 (7일 정도) 국내에서 감사 관련 업무를 보고 댓가를 지불합니다. 댓가는 항공료 포함 4000불이구요, 필요경비는 해당이 안 된다고 알
19020 법인사업자가 개인에게 물품구매하였을경우 지출증빙 O
17.07.20 법인사업자가 개인에게 물품을 구매할 경우 지출증빙은 어떻게 처리해야 하나요? 위더스케미칼
19019 개인에게 공급하였으나 미수상태인 매출에 대한 부가가치세 신고 O
17.07.20 안녕하세요. 개인소비자에게 부가가치세 과세 매출이 발생하였는데, 병원에서는 미수상태라서 증빙(현금영수증이나 카드영수증)은 수납 시 발행하게됩니다. 예를들어 6월에 매출이있었 성바오로병원
19018 스크랩전용계좌 사용관련 가산세 문의 O
17.07.19 당사에서는 스크랩전용계좌를 사용했고, A업체에서는 일반계좌를 사용했을 경우에 전용계좌 미사용가산세는 쌍방에게 부과되는건가요? 아니면 일반계좌를 사용한 A업체만 가산세가 부과되나요?
19017 2차납세의무 O
17.07.19 법인의 법인세미납으로 ,,,과점주주(개인)에게 2차납세의무가 발생하였습니다(1억) 그런데 그 개인에게 개인아파트 1채있으며, 아파트담보(시가3억)로 시중은행에 기대출(2억5천
19016 철스크랩 전용계좌 미사용에 따른 재입금 시 지연입금 가산세 여부 O
17.07.19 당사가 A업체에게 철스크랩을 매각하였고, 7/1 세금계산서를 발행하고, 당일에 대금을 입금받았습니다. 확인결과 A업체는 스크랩전용계좌가 아닌 일반계좌에서 당사의 스크랩전용계좌로
19015 간이과세자 전환에 따른 문의 O
17.07.19 안녕하세요. 항상 고견에 감사드립니다. 거래처 중 간이과세자 전환과 관련하여 여쭙고자 합니다. 전사업자의 일반과세자로 인해, 최초 사업자등록시 일반과세로 등록되었습니다.
19014 일본 배당세율 검토요청 O
17.07.18 당사는 외국계투자법인으로서 FY2016의 잉여금에 대해서 배당을 하고자 합니다. 주주구성은 다음과 같습니다. ( 지분율: 일본모회사 82%, 국내대기업A 11%, 국내대기업B 케이디디아이코리아
19013 채권연령분석시의 대손경험률 산출 문의 O
17.07.18 안녕하세요 제목과 같이 채권연령분석시의 대손경험률 산출에 관해 문의가 있어 글을 드립니다. 정확한 상황을 말씀드리면, 16년까지는 세법상 인정 범위인 채권금액의 1%를
19012 주민세 종업원분 과표에 인정상여가 포함되는지 여부 질의 O
17.07.18 안녕하세요~ 상기 표제와 같이 질의 드립니다. 매년 3월 연말정산시 인정상여를 포함하여 신고를 하는데 이때 주민세 종업원분을 계산할 때 인정상여를 포함하여 주민세 계산을 제트에프삭스코리아
19011 부가가치세 대손세액 공제 문의 O
17.07.18 부가가치세 대손세액 공제 중 "대손이 확정된 날이 도래하기 전에 사업자가 폐업한 경우에는 대손세액 공제를 받을 수 없다." 라는 부분이 있던데, 채권의 소멸시효가 완성되기 전
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