안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
19042 산업체 교육비 부담 처리 O
17.07.28 안녕하세요. 회사 임원중 대학교 계약학과에 다니고 있습니다. 여러회사가 운영계약서에 의해 기업부담금을 납부하고 있습니다. - 관련근거 "산업교육진흥 및 산학연협력촉진에
19041 수정세금계산서 발급기한 O
17.07.27 안녕하세요, 당사는 4월에 매입세금계산서를 수령 후 대금지급을 완료 했습니다. 헌데, 거래처에서 7.21일 마이너스 수정세금계산서(착오에의한 이중발급)를 발행하였습니다. 위의 미디어로그
19040 무료 식사권 인지세 납부 여부 O
17.07.27 호텔을 운영하고 있습니다. 유통을 목적으로 하지 않은 손님 또는 직원에 대한 보상의 개념으로 무료 상품권을 발행하고 있는데, 이와 같이 무상 증정하는 상품권의 경우에도 인지세를 코트야드바이메리어트판교
19039 법인토지무상이전 O
17.07.27 법인토지를 A개인(법인의 직원)에게 무상등기이전하였을경우,,,, 법인입장과 개인입장에서의 세금은 어떻해 되는지 궁금합니다
19038 외주용역에 대한 합의 시 세금계산서 작성일자 O
17.07.27 당사는 A사에게 외주용역을 공급하였으나, 해당 용역에 대한 쌍방간의 분쟁으로 용역수행에 대한 인정을 받지 못했습니다. 이후에 쌍방이 합의를 하여 용역대금을 지급하기로 하였는데, 이
19037 법인세 연구비세액공제 적용 재질의 O
17.07.26 귀사가 제시한 국세청 유권해석(서면2팀-1359, 2005.8.23)의 내용이 타당하며 해당 유권해석의 내용대로 적용하면 됩니다. 즉, 자기결산에 의한 중간예납시 1.1~6.30 한국콜마
19036 세금계산서 발행 관련 문의 O
17.07.26 안녕하세요 세금계산서관련 문의드립니다. 대리점으로 운영하던 매장의 계약기간이 만료되어, 해당 점주와 계약 연장하지 않고 해당 매장의 운영형태를 당사가 직접 운영하는 것으로 지오다노
19035 자산 손상차손 관련 문의 O
17.07.26 안녕하세요 문의사항이 있어 연락드립니다. 회사에서 프로젝트 진행을 위해 해당하는 재반비용을 건설중인자산계정으로 자산처리하고 있습니다. (ex.해당 프로젝트를 위한 컨설팅 베올리아
19034 해외법인(특수관계자간)의 상표권 임대수익 관련 문의 O
17.07.26 안녕하세요 제목과 같이 당사가 해외법인(특수관계회사)에 상표권을 임대해 주고 상표권 임대해 대한 수익을 받고자 하는데 아래와 같이 문의사항이 있어 고견을 부탁드립니다.
19033 사업자등록증 업종 O
17.07.26 안녕하세요. 병원에서 보청기등 장애인보장구를 환자에게 판매하게되어 사업자등록증에 업종추가를 하려고합니다. 홈택스에서 업종코드를 추가하고있는데 523111 / 도매 및 소매업 성바오로병원
19032 면세사업의 일시적우발적 공급으로 보는 철스크랩 공급과 전용계좌거래 O
17.07.26 항상 신속한 답변에 감사의 말씀을 전합니다. 철스크랩거래와 관련하여 질의드립니다. 면세사업의 일시적 우발적 공급으로 철스크랩을 매각하게 되었을 경우에 철스크랩거래를 면세거
19031 비상장주식평가관련 질의사항 O
17.07.25 비상장주식평가와 관련하여 질의드립니다. <현황> 1. 당사는 비상장주식(당사의 관계기업임)을 7월 중 매입하고자함. 2. 관계기업의 17년 6월말 재무재표를 수령하여 순자산가 동서
19030 하도급 직불 계약 관련 O
17.07.25 안녕하세요. 우리와 계약을 맺은 A와 A의 하도급업체인 a와의 관계에서, 우리가 A와 5억의 계약을 맺었으나 총 5억원중 하도급업체에 직불로 2억원을 주는 조건으로
19029 샘플 발송시 현지 관세,부가세 대납 계정과목 O
17.07.25 * 폴란드로 샘플을 발송하였습니다 * 폴란드 현지에서 통관 시 발생한 관세, 부가세를 현지 포워딩에서 납부후 저희 회사로 금액을 청구하였습니다. * 이 때 계정과목을 무엇으로 FK
19028 상장주식 양도 가산세 O
17.07.25 코스닥 상장주식의 (대주주)의 양도차익에 대해,,신고납부를 하지 않았을경우 가산세가 어떻해 되는지요? (양도차익의 20%,+ 3/10,000)
19027 법인세 중간예납 계산시 연구비세액공제 적용 방식 O
17.07.24 법인세 중간예납을 당기결산 기준으로 하려고 합니다. 연구비세액공제를 적용하려고 하는데, 증가발생금액 공제 계산시 [ 당기(1월~6월)에 발생한 연구비 - (직전1년에 발 한국콜마
19026 주민세재산분납부? O
17.07.24 예를들어,,울산시 남구 **동 a빌딩 3층을 임차하여 쓰고 있으며,,,추가로 동일한 울산시 남구 **동, b빌등 4층을 임차하고 쓰고있습니다 울산시 남구소재 a빌딩 임차
19025 세금계산서 발행시 공급받는자 기재관련 질의 O
17.07.24 세금계산서 발행시 공급받는자 기재에 관하여 질의드립니다. 상가분양시 개인 1인과 최초계약을 하였고, 잔금납입 이전에 계약을 변경하여 공동명의(2인)로 계약을 변경하였습니다
19024 세금계산서 잘못 발급된 건에 대한 부가가치세 신고여부 O
17.07.21 업체에서 당사에게 거래가 없었던 건에 대해 4월로 (-)세금계산서를 발급하였고, 업체에서 잘못 발행한 것을 인지하여 7월중에 해당 건에 대한 수정세금계산서를 발급할 예정입니다.
19023 대손세액 경정청구 기한 O
17.07.21 부가가치세 대손세액공제에 대해 경정청구를 할 경우 경정청구 기한이 대손세액 확정기일로부터 몇 년인가요?
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