안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
19090 저축성보험 해지시 계정과목 O
17.08.22 항상 빠른 답변감사드립니다. 당사는 저축성보험을 가입하고 계정과목을 장기성예금으로 기입하고있습니다. 만약에 해지시 손해가 발생 되었다면.. 계정과목을 어떻게 처리해야하는지 문의
19089 적격증빙 수취 적정성 문의 O
17.08.22 안녕하세요 수고하십니다 적격증빙을 수취하지 않고 보전할 수 있는 비용인지 문의 드립니다 사례 1. 국가 및 외부에서 수주한 연구비 지출시 '외부' 전문가에게 강의 혹은 경희의료원
19088 외화 선급금 관련 재문의 O
17.08.22 (현황) 외화 선급금의 지급 및 물품 수입계약이 아래와 같습니다. 1> 1/1 : 외화 선급금 50,000불 지급 2> 2/1~11/1 : 100ton 수입, 동 100ton 동서
19087 주민세 보통징수 납부관련 O
17.08.22 주민세(법인균등분)의 경우 보통징수에 해당하는데, 당사는 사업장이 있어 납부의무가 존재함에도 불구하고, 해당 지자체에서 주민세 고지를 하지 않았을 경우(고지서 미교부, 위택스 납부
19086 외화 선급금 지급시 회계 세무 처리 O
17.08.22 항상 빠른 답변에 감사드립니다. [현황] 당사는 특수관계 없는 외국법인 A로부터 견과류를 수입하고 국내에서 소분하여 판매하고 있습니다. 향후 거래관계의 확대를 위해 당사는 외국 동서
19085 중소기업해당업종여부 O
17.08.21 입시학원(면세법인)의 경우 중소기업에 해당하는지요>?? 중소기업특별세액감면에 해당되는지?? 궁금합니다
19084 매출에누리 처리 O
17.08.21 감사합니다. 조언해 주신데로 불특정 다수 소매점을 대상으로 사전계약에 의한 보상일 경우 마이너스 세금계산서 발행 후 매출차감항목인 매출에누리처리가 가능한지 문의드립니다. 한미상사
19083 법인 부동산 (건물+토지)를 매각하는데 시세 보다 현저히 싸게 매각하거나 매입할때의 문제 O
17.08.21 위의 제목처럼 법인끼리 시세보다 싸게 매각.매입 어떤 문제가 있을까요? 다각적으로 말씀 주시면 감사하겠습니다. 온다엔터테인먼트
19082 해외 생산 기지의 원재료 사급 형태의 수출의 변경 O
17.08.21 당사는 현재 베트남과 한국에서 8:2 정도 생산이 이뤄지고 있습니다. 베트남은 한국에서 원재료를 유상 사급하는 형태로 가공후 이전가격으로 다시 매입 하는 거래 형태입니다. 온다엔터테인먼트
19081 상품 판매 후 할인적용 O
17.08.21 평소 세무상담업무에 대단히 수고많으십니다. 다름 아니라, 당사는 상품도매업을 영위하는 업체로서 다음의 경우 회계처리에 대해 문의드립니다. 예) 1. 당사에서 소매상에 한미상사
19080 수출면장 처리 관련 문의드립니다. O
17.08.21 안녕하세요, 수출면장 처리관련하여 문의드립니다. <상황요약> 장비 수출 후 일부 부품이 고장으로 반품 후 다른 제품을 재수출함. 이 경우, 무환면장으로 신고해야 하나 해당 탑엔지니어링
19079 법인세중간예납 O
17.08.18 면세법인(학원)도 이번 법인세중간예납신고를 하여야 하는게 맞는거죠?
19078 현물투자 문의 O
17.08.18 당사는 중국에 합작법인을 운영하고 있는데(당사지분 35%) 당사로부터 부품을 공급(당사→합작법인으로 원재료 상태로 납품이 아닌 일부 가공을 한 서브품 상태)받아 현지 합작법인
19077 건물, 토지 원시취득 문의 O
17.08.17 안녕하세요. 토지와 건물관련 원시취득 하엿습니다. 건물 취득세 납부시 과세표준에 포함해야 할 사항에 대한 문의입니다. - 건물은 산을 깍는 등 토목공사 시행후 건물 을 지었
19076 농업생산기반시설 목적외 사용료 O
17.08.17 농업생산기반시설(농수로)를 공장진출입로로 사용하는대신 사용료를 납부하기로 했습니다. 한국농어촌공사에서 목적외사용료로 세금계산서를 받았습니다. 부가세환급가능한거죠?? 그리고 계정
19075 해외출장숙박비의 건 O
17.08.17 해외출장의 숙박을 위해 여행사를 통해서 현지의 호텔을 예약했고 여행사의 대행수수료에 대해서만 세금계산서를 발급받았을 경우 호텔비에 대한 증빙은 어떤것을 수취해야하는지요? 법인
19074 지출증명서류 수취 및 보관4 O
17.08.17 따라서 업무관련 학회가 국내에서 열리는 경우는 개최자 등에게 계산서 등 수취하여 비용처리하면 됩니다. 라고 답변 달아주셨는데, 제가 여쭤보는 요지는 적격증빙을 수취하지 못할 성바오로병원
19073 지출증명서류 수취 및 보관3 O
17.08.17 추가질문입니다. 학회가 국내인지 국외인지에 따라서도 적격증빙 수취의무가 달리 적용되나요? 답변달아주신 것 처럼 국외학회비라면, 해외에서 공급받은 재화나 용역이기에 적격증빙 수취 성바오로병원
19072 추가질문(질문잦아 죄송) O
17.08.16 17년 2월에 사업자등록이 되어있는 개인사업자에게 ,,매출세금계산서를 주민등록번호로 발행하였을경우 17년 8월 16일 현재시점 (확정신고기한 경과후) 수정세금계산서를 발행
19071 지출증명서류 수취 및 보관2 O
17.08.16 또한, 회사 내규에 의한 지급이 아닌 학회참가비(병원이다보니 직종별로 다양한 학회 참여율이 높습니다)는 지출증빙 수취 의무가 있는 것인가요? 보통 적격증빙을 발급해주지 않아서 현 성바오로병원
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