전문업무안내
PA 소개
| No. | 답변 | 제목 | 작성자 | 일자 |
|---|---|---|---|---|
| 19102 | 답변완료 이월결손금공제 | 2017-08-24 | ||
| 19101 | 답변완료 해외법인 청산시 잔여재산 회계처리 문의 | 2017-08-24 | ||
| 19100 | 비밀글입니다. | 퓨쳐스트림네트웍스 | 2017-08-23 | |
| 19099 | 비밀글입니다. | 퓨쳐스트림네트웍스 | 2017-08-23 | |
| 19098 | 답변완료 이자청구 기준금액 문의 비알코리아 | 비알코리아 | 2017-08-23 | |
| 19097 | 답변완료 현금영수증 발급시 세금계산서 발급은 거부해도 되는지 문의드립니다. | 2017-08-23 | ||
| 19096 | 비밀글입니다. | 퓨쳐스트림네트웍스 | 2017-08-23 | |
| 19095 | 답변완료 원재로 보상에 대한 회계처리 문의 대한칼소닉 | 대한칼소닉 | 2017-08-23 | |
| 19094 | 답변완료 3자 계약시 세금계산서 | 2017-08-23 | ||
| 19093 | 비밀글입니다. | 동서 | 2017-08-23 | |
| 19092 | 비밀글입니다. | 퓨쳐스트림네트웍스 | 2017-08-23 | |
| 19091 | 답변완료 세금계산서 교부시기 포스코켐텍 | 포스코켐텍 | 2017-08-22 | |
| 19090 | 답변완료 저축성보험 해지시 계정과목 | 2017-08-22 | ||
| 19089 | 답변완료 적격증빙 수취 적정성 문의 경희의료원 | 경희의료원 | 2017-08-22 | |
| 19088 | 비밀글입니다. | 동서 | 2017-08-22 | |
| 19087 | 답변완료 주민세 보통징수 납부관련 | 2017-08-22 | ||
| 19086 | 비밀글입니다. | 동서 | 2017-08-22 | |
| 19085 | 답변완료 중소기업해당업종여부 | 2017-08-21 | ||
| 19084 | 답변완료 매출에누리 처리 한미상사 | 한미상사 | 2017-08-21 | |
| 19083 | 답변완료 법인 부동산 (건물+토지)를 매각하는데 시세 보다 현저히 싸게 매각하거나 매입할때의 문제 온다엔터테인먼트 | 온다엔터테인먼트 | 2017-08-21 |
| 연번 | 질의제목 | 답변OX |
|---|---|---|
| 날짜 | 질의내용 | 회사명 |
| 19102 | 이월결손금공제 | O |
| 17.08.24 | 부동산매매업(토지매입후 분할하여 토지판매)을 영위하는 법인일경우 16년 이월결손금이 1억정도가 넘어왔는데 부동산매매업은 조세특례제한법 중소기업업종이 아니라서 금번 17년 법인세 | |
| 19101 | 해외법인 청산시 잔여재산 회계처리 문의 | O |
| 17.08.24 | 안녕하세요. 당사 A는 일본의 현지법인 B를 두고 있습니다. 당사 A는 현지법인 B에게 미회수 매출채권 2천만원과 투자자산 1억이 있습니다. 현지법인 B는 3월 3 | |
| 19100 | O | |
| 17.08.23 | 그럼 위와같이 외국자회사의 자회사가 국내법인인 경우에는 내국법인으로 적용 가능 할까요? | 퓨쳐스트림네트웍스 |
| 19099 | O | |
| 17.08.23 | 국외 기업도 동일한가요? | 퓨쳐스트림네트웍스 |
| 19098 | 이자청구 기준금액 문의 | O |
| 17.08.23 | 본사는 가맹본부이며 장비를 100원에 매입하여 가맹점에 110원에 판매하고 있습니다. 가맹점에 장비를 판매가 아닌 대여를 해야하는 경우가 생겨서 대여 후 이자청구를 하려고 합니 | 비알코리아 |
| 19097 | 현금영수증 발급시 세금계산서 발급은 거부해도 되는지 문의드립니다. | O |
| 17.08.23 | 당사는 포스를 이용한 결제구조 이며, 현금영수증 의무발급업장이기때문에 현금영수증이 자동으로 발급됩니다. 고객이 굳이 세금계산서를 요구할 경우, 현금영수증(지출증빙)을 발급해주고, | |
| 19096 | 수입배당금의 익금불산입 | O |
| 17.08.23 | 당사는 국내 자회사A 기업의 지분율이 100%인 관계로 수입배당금 익금불산입율 100% 적용하여 이연법인세를 추정 계산 하였습니다. 하지만 당기중 국내자회사A가 국외자회사B | 퓨쳐스트림네트웍스 |
| 19095 | 원재로 보상에 대한 회계처리 문의 | O |
| 17.08.23 | 안녕하세요 당사는 원재료 수입품 중에 불량이 발생하였습니다. 수출업체에서는 해당 원재료에 대해서 전량 교체 하기로 하였습니다. 불량품이 100EA면 수출업체에서 50EA 즉 | 대한칼소닉 |
| 19094 | 3자 계약시 세금계산서 | O |
| 17.08.23 | 안녕하세요 A,B,C 3자 계약시 세금계산서 발행에 대한 질의드립니다. 1. 계약내용 1) A는 B에게 위수탁계약을 통하여 유지관리업무 일체를 위탁함 2) | |
| 19093 | 세금계산서 교부시기 | O |
| 17.08.23 | <사실관계> 당사는 당사 건물과 관련하여 건설업체와 용역계약을 맺었습니다. 용역제공의 완료시점은 6개월 이내로서 중간지급부조건에 해당하지 않지만, 상호간 용역계약서 상에는 계약 | 동서 |
| 19092 | 프로모션 진행 | O |
| 17.08.23 | 당사는 모바일 광고 회사입니다. 이번 광고주를 상대로 프로모션을 진행하려 합니다. 프로모션에 대한(매출)에대한 정산금(원가)을 당사가 아닌 매입처에 일부 부담시키려 합니다. | 퓨쳐스트림네트웍스 |
| 19091 | 세금계산서 교부시기 | O |
| 17.08.22 | A사, B사, C사가 있습니다. B사는 당사이고 A사에서 받은 하도작업을 C에게 하도를 주어 작업을 진행하던 중 C사의 불찰로 사고가 발생하여 C사가 직접 수습을 못하는 | 포스코켐텍 |
| 19090 | 저축성보험 해지시 계정과목 | O |
| 17.08.22 | 항상 빠른 답변감사드립니다. 당사는 저축성보험을 가입하고 계정과목을 장기성예금으로 기입하고있습니다. 만약에 해지시 손해가 발생 되었다면.. 계정과목을 어떻게 처리해야하는지 문의 | |
| 19089 | 적격증빙 수취 적정성 문의 | O |
| 17.08.22 | 안녕하세요 수고하십니다 적격증빙을 수취하지 않고 보전할 수 있는 비용인지 문의 드립니다 사례 1. 국가 및 외부에서 수주한 연구비 지출시 '외부' 전문가에게 강의 혹은 | 경희의료원 |
| 19088 | 외화 선급금 관련 재문의 | O |
| 17.08.22 | (현황) 외화 선급금의 지급 및 물품 수입계약이 아래와 같습니다. 1> 1/1 : 외화 선급금 50,000불 지급 2> 2/1~11/1 : 100ton 수입, 동 100ton | 동서 |
| 19087 | 주민세 보통징수 납부관련 | O |
| 17.08.22 | 주민세(법인균등분)의 경우 보통징수에 해당하는데, 당사는 사업장이 있어 납부의무가 존재함에도 불구하고, 해당 지자체에서 주민세 고지를 하지 않았을 경우(고지서 미교부, 위택스 납부 | |
| 19086 | 외화 선급금 지급시 회계 세무 처리 | O |
| 17.08.22 | 항상 빠른 답변에 감사드립니다. [현황] 당사는 특수관계 없는 외국법인 A로부터 견과류를 수입하고 국내에서 소분하여 판매하고 있습니다. 향후 거래관계의 확대를 위해 당사는 외국 | 동서 |
| 19085 | 중소기업해당업종여부 | O |
| 17.08.21 | 입시학원(면세법인)의 경우 중소기업에 해당하는지요>?? 중소기업특별세액감면에 해당되는지?? 궁금합니다 | |
| 19084 | 매출에누리 처리 | O |
| 17.08.21 | 감사합니다. 조언해 주신데로 불특정 다수 소매점을 대상으로 사전계약에 의한 보상일 경우 마이너스 세금계산서 발행 후 매출차감항목인 매출에누리처리가 가능한지 문의드립니다. | 한미상사 |
| 19083 | 법인 부동산 (건물+토지)를 매각하는데 시세 보다 현저히 싸게 매각하거나 매입할때의 문제 | O |
| 17.08.21 | 위의 제목처럼 법인끼리 시세보다 싸게 매각.매입 어떤 문제가 있을까요? 다각적으로 말씀 주시면 감사하겠습니다. | 온다엔터테인먼트 |
