전문업무안내
PA 소개
| No. | 답변 | 제목 | 작성자 | 일자 |
|---|---|---|---|---|
| 19110 | 답변완료 수정세금계산서? | 2017-08-29 | ||
| 19109 | 답변완료 물류비 기부금처리 | 2017-08-29 | ||
| 19108 | 비밀글입니다. | 퓨쳐스트림네트웍스 | 2017-08-28 | |
| 19107 | 답변완료 업체 폐업 시 대손세액 공제 | 2017-08-28 | ||
| 19106 | 답변완료 외국인투자 촉진법상 출자의 범위 | 2017-08-28 | ||
| 19105 | 답변완료 부가가치세 대손세액 경정청구 시기 | 2017-08-28 | ||
| 19104 | 답변완료 이자지원 계정과목 문의 | 2017-08-28 | ||
| 19103 | 답변완료 추가질의 | 2017-08-24 | ||
| 19102 | 답변완료 이월결손금공제 | 2017-08-24 | ||
| 19101 | 답변완료 해외법인 청산시 잔여재산 회계처리 문의 | 2017-08-24 | ||
| 19100 | 비밀글입니다. | 퓨쳐스트림네트웍스 | 2017-08-23 | |
| 19099 | 비밀글입니다. | 퓨쳐스트림네트웍스 | 2017-08-23 | |
| 19098 | 답변완료 이자청구 기준금액 문의 비알코리아 | 비알코리아 | 2017-08-23 | |
| 19097 | 답변완료 현금영수증 발급시 세금계산서 발급은 거부해도 되는지 문의드립니다. | 2017-08-23 | ||
| 19096 | 비밀글입니다. | 퓨쳐스트림네트웍스 | 2017-08-23 | |
| 19095 | 답변완료 원재로 보상에 대한 회계처리 문의 대한칼소닉 | 대한칼소닉 | 2017-08-23 | |
| 19094 | 답변완료 3자 계약시 세금계산서 | 2017-08-23 | ||
| 19093 | 비밀글입니다. | 동서 | 2017-08-23 | |
| 19092 | 비밀글입니다. | 퓨쳐스트림네트웍스 | 2017-08-23 | |
| 19091 | 답변완료 세금계산서 교부시기 포스코켐텍 | 포스코켐텍 | 2017-08-22 |
| 연번 | 질의제목 | 답변OX |
|---|---|---|
| 날짜 | 질의내용 | 회사명 |
| 19110 | 수정세금계산서? | O |
| 17.08.29 | 사업자단위과세사업자로,, 울산(본사)와 포항(종된사업장) 총2개의 사업장을 가지고 있을경우 포항(미분양상가에 대한 임대수익 1백만원) 17년 7월귀속 상기 포항(종된사업장 | |
| 19109 | 물류비 기부금처리 | O |
| 17.08.29 | 안녕하세요? 저희는 국제물류주선업을 영위하는 업체이며, 선교용품을 해외로 운송하는 서비스를 기부형태로 제공하려 합니다. (내륙/해상운송비 등 물류비 전액을 당사에서 부담하여 비용처 | |
| 19108 | 특수관계자 거래 | O |
| 17.08.28 | 당사의 최대주주인 A사에서 당사주식을 대표이사가 매수할경우. 1. 시가보다 저가로 매수할경우 2. 시가보다 고가로 매수할경우 위 두가지 경우 당사의 부당행위가 부인규정이 적 | 퓨쳐스트림네트웍스 |
| 19107 | 업체 폐업 시 대손세액 공제 | O |
| 17.08.28 | 부가가치세 대손세액 공제부분 중 "대손세액의 확정일이 폐업 전에 도래한 경우에는 대손세액공제를 받을 수 없다" 라는 내용이 있는데, 당사가 받을 외상매출금의 소멸시효가 도 | |
| 19106 | 외국인투자 촉진법상 출자의 범위 | O |
| 17.08.28 | 외촉법 제18조 제1항 제2호에따라 외국투자가가 투자를 희망하는 지역에 대해 외국인투자위원회의 심의를 거쳐 지정하는 지역(1997년부터 시행)에 3천만불이상 직접투자(FDI)시 | |
| 19105 | 부가가치세 대손세액 경정청구 시기 | O |
| 17.08.28 | 당사는 A사에게 '13.2월에 납품을 하였고, 이후에 업체가 폐업을 하여 대금을 회수하지 못했습니다. 물품대금 채권의 소멸시효인 3년이 경과하여 '16.1기확정신고 시 대손세액공제 | |
| 19104 | 이자지원 계정과목 문의 | O |
| 17.08.28 | 회사에서 직원 개인 대출 이자를 대신 납부했습니다. 계정을 어떤걸로 처리해야하나요? (이자지원 금액은 연말정산시 직원 소득으로 반영 예정입니다.) | |
| 19103 | 추가질의 | O |
| 17.08.24 | 의견 감사합니다. 그렇다면 C가 B에게 세금계산서로 청구하고, B의 요청에 의해 A가 B에 지급할 금액에서 공제하여 C에게 대금지급을 하는건 문제가 없겠는지요? | |
| 19102 | 이월결손금공제 | O |
| 17.08.24 | 부동산매매업(토지매입후 분할하여 토지판매)을 영위하는 법인일경우 16년 이월결손금이 1억정도가 넘어왔는데 부동산매매업은 조세특례제한법 중소기업업종이 아니라서 금번 17년 법인세 | |
| 19101 | 해외법인 청산시 잔여재산 회계처리 문의 | O |
| 17.08.24 | 안녕하세요. 당사 A는 일본의 현지법인 B를 두고 있습니다. 당사 A는 현지법인 B에게 미회수 매출채권 2천만원과 투자자산 1억이 있습니다. 현지법인 B는 3월 3 | |
| 19100 | O | |
| 17.08.23 | 그럼 위와같이 외국자회사의 자회사가 국내법인인 경우에는 내국법인으로 적용 가능 할까요? | 퓨쳐스트림네트웍스 |
| 19099 | O | |
| 17.08.23 | 국외 기업도 동일한가요? | 퓨쳐스트림네트웍스 |
| 19098 | 이자청구 기준금액 문의 | O |
| 17.08.23 | 본사는 가맹본부이며 장비를 100원에 매입하여 가맹점에 110원에 판매하고 있습니다. 가맹점에 장비를 판매가 아닌 대여를 해야하는 경우가 생겨서 대여 후 이자청구를 하려고 합니 | 비알코리아 |
| 19097 | 현금영수증 발급시 세금계산서 발급은 거부해도 되는지 문의드립니다. | O |
| 17.08.23 | 당사는 포스를 이용한 결제구조 이며, 현금영수증 의무발급업장이기때문에 현금영수증이 자동으로 발급됩니다. 고객이 굳이 세금계산서를 요구할 경우, 현금영수증(지출증빙)을 발급해주고, | |
| 19096 | 수입배당금의 익금불산입 | O |
| 17.08.23 | 당사는 국내 자회사A 기업의 지분율이 100%인 관계로 수입배당금 익금불산입율 100% 적용하여 이연법인세를 추정 계산 하였습니다. 하지만 당기중 국내자회사A가 국외자회사B | 퓨쳐스트림네트웍스 |
| 19095 | 원재로 보상에 대한 회계처리 문의 | O |
| 17.08.23 | 안녕하세요 당사는 원재료 수입품 중에 불량이 발생하였습니다. 수출업체에서는 해당 원재료에 대해서 전량 교체 하기로 하였습니다. 불량품이 100EA면 수출업체에서 50EA 즉 | 대한칼소닉 |
| 19094 | 3자 계약시 세금계산서 | O |
| 17.08.23 | 안녕하세요 A,B,C 3자 계약시 세금계산서 발행에 대한 질의드립니다. 1. 계약내용 1) A는 B에게 위수탁계약을 통하여 유지관리업무 일체를 위탁함 2) | |
| 19093 | 세금계산서 교부시기 | O |
| 17.08.23 | <사실관계> 당사는 당사 건물과 관련하여 건설업체와 용역계약을 맺었습니다. 용역제공의 완료시점은 6개월 이내로서 중간지급부조건에 해당하지 않지만, 상호간 용역계약서 상에는 계약 | 동서 |
| 19092 | 프로모션 진행 | O |
| 17.08.23 | 당사는 모바일 광고 회사입니다. 이번 광고주를 상대로 프로모션을 진행하려 합니다. 프로모션에 대한(매출)에대한 정산금(원가)을 당사가 아닌 매입처에 일부 부담시키려 합니다. | 퓨쳐스트림네트웍스 |
| 19091 | 세금계산서 교부시기 | O |
| 17.08.22 | A사, B사, C사가 있습니다. B사는 당사이고 A사에서 받은 하도작업을 C에게 하도를 주어 작업을 진행하던 중 C사의 불찰로 사고가 발생하여 C사가 직접 수습을 못하는 | 포스코켐텍 |
