| 19024 |
세금계산서 잘못 발급된 건에 대한 부가가치세 신고여부 |
O |
| 17.07.21 |
업체에서 당사에게 거래가 없었던 건에 대해 4월로 (-)세금계산서를 발급하였고, 업체에서 잘못 발행한 것을 인지하여 7월중에 해당 건에 대한 수정세금계산서를 발급할 예정입니다.
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(주)포스코플랜텍 |
| 19023 |
대손세액 경정청구 기한 |
O |
| 17.07.21 |
부가가치세 대손세액공제에 대해 경정청구를 할 경우 경정청구 기한이 대손세액 확정기일로부터 몇 년인가요? |
(주)포스코플랜텍 |
| 19022 |
호텔비 |
O |
| 17.07.20 |
국내직원 잦은 출장시,,호텔비(실제모텔수준)(부가세일반과세자)가 수시로 발생할경우 (10~50만원)
부가세일반과세자이며, 사업자지출증빙으로 끊었을경우 매입세액공제가 가능한지요? |
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| 19021 |
외국인 인적용역소득 |
O |
| 17.07.20 |
안녕하세요,
타이완 국적인 외국인이 잠시 (7일 정도) 국내에서 감사 관련 업무를 보고 댓가를 지불합니다.
댓가는 항공료 포함 4000불이구요, 필요경비는 해당이 안 된다고 알 |
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| 19020 |
법인사업자가 개인에게 물품구매하였을경우 지출증빙 |
O |
| 17.07.20 |
법인사업자가 개인에게 물품을 구매할 경우 지출증빙은 어떻게 처리해야 하나요? |
위더스케미칼 |
| 19019 |
개인에게 공급하였으나 미수상태인 매출에 대한 부가가치세 신고 |
O |
| 17.07.20 |
안녕하세요.
개인소비자에게 부가가치세 과세 매출이 발생하였는데, 병원에서는 미수상태라서 증빙(현금영수증이나 카드영수증)은 수납 시 발행하게됩니다.
예를들어 6월에 매출이있었 |
성바오로병원 |
| 19018 |
스크랩전용계좌 사용관련 가산세 문의 |
O |
| 17.07.19 |
당사에서는 스크랩전용계좌를 사용했고, A업체에서는 일반계좌를 사용했을 경우에 전용계좌 미사용가산세는 쌍방에게 부과되는건가요? 아니면 일반계좌를 사용한 A업체만 가산세가 부과되나요? |
(주)포스코플랜텍 |
| 19017 |
2차납세의무 |
O |
| 17.07.19 |
법인의 법인세미납으로 ,,,과점주주(개인)에게 2차납세의무가 발생하였습니다(1억)
그런데 그 개인에게 개인아파트 1채있으며, 아파트담보(시가3억)로 시중은행에 기대출(2억5천 |
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| 19016 |
철스크랩 전용계좌 미사용에 따른 재입금 시 지연입금 가산세 여부 |
O |
| 17.07.19 |
당사가 A업체에게 철스크랩을 매각하였고, 7/1 세금계산서를 발행하고, 당일에 대금을 입금받았습니다.
확인결과 A업체는 스크랩전용계좌가 아닌 일반계좌에서 당사의 스크랩전용계좌로 |
(주)포스코플랜텍 |
| 19015 |
간이과세자 전환에 따른 문의 |
O |
| 17.07.19 |
안녕하세요. 항상 고견에 감사드립니다.
거래처 중 간이과세자 전환과 관련하여 여쭙고자 합니다.
전사업자의 일반과세자로 인해, 최초 사업자등록시 일반과세로 등록되었습니다.
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| 19014 |
일본 배당세율 검토요청 |
O |
| 17.07.18 |
당사는 외국계투자법인으로서 FY2016의 잉여금에 대해서 배당을 하고자 합니다.
주주구성은 다음과 같습니다.
( 지분율: 일본모회사 82%, 국내대기업A 11%, 국내대기업B |
케이디디아이코리아 |
| 19013 |
채권연령분석시의 대손경험률 산출 문의 |
O |
| 17.07.18 |
안녕하세요
제목과 같이 채권연령분석시의 대손경험률 산출에 관해
문의가 있어 글을 드립니다.
정확한 상황을 말씀드리면,
16년까지는 세법상 인정 범위인 채권금액의 1%를 |
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| 19012 |
주민세 종업원분 과표에 인정상여가 포함되는지 여부 질의 |
O |
| 17.07.18 |
안녕하세요~
상기 표제와 같이 질의 드립니다.
매년 3월 연말정산시 인정상여를 포함하여 신고를 하는데 이때 주민세 종업원분을 계산할 때 인정상여를 포함하여 주민세 계산을 |
제트에프삭스코리아 |
| 19011 |
부가가치세 대손세액 공제 문의 |
O |
| 17.07.18 |
부가가치세 대손세액 공제 중
"대손이 확정된 날이 도래하기 전에 사업자가 폐업한 경우에는 대손세액 공제를 받을 수 없다."
라는 부분이 있던데, 채권의 소멸시효가 완성되기 전 |
(주)포스코플랜텍 |
| 19010 |
원천반기신고에서 월변경 |
O |
| 17.07.18 |
근로소득원천징수신고를 반기에서 월로 변경하여
17년 7월귀속분부터 월신고로 변경되었습니다,
이경우
당초신고방법: 17년 1월귀속급여는 1월말 지급.
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| 19009 |
재고자산평가손실 |
O |
| 17.07.18 |
1. 재고자산평가손실 계정은 제조원가면세서-제조경비 항목안에 들어가는지요?
예) 재평 / 재평충당금
재공품의 당기총제조비용으로 들어가는지 여부.
<제조원가명세서>
재료 |
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| 19008 |
부동산임대공급가액명세서 |
O |
| 17.07.17 |
2017.5 부동산 임대를 하고 선월세를 2개월치 전자세금계산서를 발행하여 받았습니다.
단, 임대시 단기임대라서 보증금은 없는 조건으로 계약하였습니다.
금년 2017. 7. 부 |
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| 19007 |
공장에 캐노피를 설치했는데 구축물로 처리하고 과세 대상인지 궁금합니다. |
O |
| 17.07.17 |
공장에 캐노피 증축 공사를 진행하였는데 계정처리는 구축물로 처리하고 지방세 과세 대상인지 궁금합니다. |
휴먼텍 |
| 19006 |
사업용토지 비사업용 토지 혼재 |
O |
| 17.07.17 |
안녕하십니까?
부동산 매매에 따른 양도소득세 계산시
한 토지 내 "사업용"과 "비사업용"이 혼재되어있을경우
세율적용은 어떻게 하는지요?
감사합니다. |
한미상사 |
| 19005 |
사외위탁교육 전자계산서 개인이름으로 수취할 경우 |
O |
| 17.07.17 |
회사 직원이 사외교육처에 위탁교육을 수강하신 후 전자계산서를 회사이름이 아닌 개인이름으로 수취할 경우
Q1. 개인으로 수취한 계산서에 대해 회사에서 부가세 신고가 가능한가요? |
(주)포스코플랜텍 |
