안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
18964 렌탈차량 O
17.06.28 렌찰차량 임차한 임차료의 70%해당하는금액을 감가상각해당액으로 보고 감가상각비해당액*업무사용비율-800만원으로 계산하여 필요경비 불산입하면 되는지요 만약 렌탈기간이 1
18963 업무무관자산 손금불산입 O
17.06.27 안녕하세요. 당사는 직전2년 및 당해년도(추정) 총매출액대비 부동산매매(택지,아파트분양)업에 대한 매출비율을 검토한 결과 50%가 넘어 부동산매매업으로 판단하고 있습니다.
18962 계약종료 후 인센티브 지급 시 계약관련 사항 O
17.06.27 당사는 A사에게 외주공사를 수주하여 최종 준공금까지 수금하였습니다. 준공금 수령 후 인센티브를 수령하게 되어 인센티브 금액만큼 계약증액을 하고 세금계산서 발행 후 인센티브를 수령 (주)포스코플랜텍
18961 싱가폴법인에 사용대금 송금시 원천징수 여부 O
17.06.27 안녕하세요. 당사는 일본통신회사의 한국법인입니다. 이번에 일본 본사에서 각 해외 거점의 사무용 단말기를 관리할 수 있는 프로그램을 도입하라고 하여 도입하였습니다. 여기서 사무용 케이디디아이코리아
18960 폐업 및 세금계산서 역발행 관련 O
17.06.27 당사가 매입업체이며 A업체는 매출업체입니다. 1. 당사는 A업체에 매출세금계산서를 역발행 하고 있음 2. 6월 1~15일까지의 매출 발생(아직 매출세금계산서 미발행) 미디어로그
18959 상품권 매출관련 질의 O
17.06.27 안녕하세요. 당사는 놀이공원을 운영중으로 **업체와 협의를 통해 쇼설마케팅을 실시하고 있습니다. 협약상 **업체가 일정부분 할인된 금액으로 티켓을 팔고, 판매액을 관리한 후
18958 수정세금계산서 발행문의 O
17.06.27 A업체에 기성금 정산을 해주면서 100원의 세금계산서를 역발행하였습니다. 해당 금액에 공제금액 10원이 미반영되어 공제하여 세금계산서를 재발행하기로 하였습니다. ERP시스템 (주)포스코플랜텍
18957 최저한세적용? O
17.06.27 연구인력개발세액공제는 최저한세 적용되지 않는것인데 연구인력개발설비투자세액공제는 최저한세 적용대상인지요?
18956 고용창출투자세액공제 O
17.06.26 종소세신고시 고용창출투자세액공제을 받을려고 합니다,(소기업) 고용창출투자세액공제는, 1.,기본공제(투자금액*기본공제율3%)+추가공제(투자금액*추가공제율 5/100)로 는데
18955 법인차량 과태료 처리 관련 O
17.06.26 안녕하세요. 당사의 법인차량이 과속 등으로 인해 과태료가 발생하였습니다. 이에 대한 회계, 세무적 처리를 문의드리고자 합니다. 1) 회계 과태료를 개인이 아닌 회사가 대 넥스트리밍
18954 계산서발급관련 O
17.06.26 의료기관입니다. 수술 후 대체되어 버려지는 불필요한 인체조직 등을 연구단체 등에 제공을 하고, 반대급부로 인체조직 등의 제거비용 등과 관련한 실비변상 정도의 금액을 지원 성바오로병원
18953 지장물 이설 O
17.06.26 지장물 이설비용은 한전등의 청구에 의거 한전등에 지급하며, 실 이설에 대한부분은 한전이 처리합니다. 즉, 이설용역에 대해 거래처와 당사가 하는게 아닙니다.
18952 비거주자 인적용역 제공 대가 송금시 O
17.06.23 안녕하세요 비거주자의 인적용역 제공에 대한 대가 지급시 원천징수 대상 외로 알고 있습니다만, 계약금 엔화를 원화로 환산하여, 이 계약자의 국내 원화 계좌로 송금하는 것은 문 케이디디아이코리아
18951 면세와 과세 O
17.06.23 면세계산서를 17년 4월30일날 5천만원발행하여야 하나 과세세금계산서를 17년 4월30일날 5천5백(부가세포함)한경우, 질문1) 수정세금계산서발급방법은,,,필요적기재사항의
18950 대행사업에서 숙박비 부가세액 공제 여부 O
17.06.22 당사는 법인업체입니다. 금번에 입찰을 통해 정부기관이 발주한 특정행사에 대한 대행용역을 수행하게 되었습니다. 대행용역이므로 발주처를 대신하여 행사준비 및 진행을 위한 업체
18949 비사업용토지에 대해 O
17.06.22 수고많으십니다 양도세신고시 비사업용토지에 관해서 문의상항이 있어 글을 올립니다 임야를 양도하였습니다 당초계획은 이곳을 개발하여 매매를 할계획으로 임야를 구입하였고 정재순님
18948 과징금 부담에 대한 익금 산입 유무 O
17.06.22 안녕하십니까? 귀사는 국내 2개 계열사를 17년 4월 1일부로 합병하였습니다. 합병 후 공정거래법에 따라 주식 취득 신고를 기한 내 하지 않아, 공정거래위원회로부터 과징금을 부과 에스엘라이팅
18947 기계장치 취득을 위해 사용된 회사 제품 샘플의 회계처리 O
17.06.22 당사는 해외업체로부터 기계장치를 구입하고자 합니다. 계약은 모두 완료되었으며, 해외업체는 선적전에 당사 제품을 샘플로 받아 기계장치가 제대로 작동되는지 최종 확인 작업을 하고자 동서
18946 계산서의 발급 시기 O
17.06.22 안녕하십니까. 면세 계산서의 발급(재화 용역의 공급시기)도 부가가치세법의 세금계산서 발급시기(재화 용역의 공급시기)를 준용하는 것인지요? 성바오로병원
18945 성실신고확인비용 O
17.06.22 15년 성실신고대상자로 신고하였으나, 사후검증분석결과 신고누락분이 확인되어 추가납부세액 을 납부하였습니다 조특법 항에 따르면 '세액이 추징된 사업자에 대하여는 추징일이 속하
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