안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
19376 대여금에 대한 원천징수 및 지급조서신고관련 O
17.12.22 예를들어 대여금 40억을 a법인에서 b법인에게 대여해주고 이자 4%에 해당하는 1억6천을 주고 25%(비영업대금)원천징수를 할예정입니다 a법인===> b법인 (40억빌림)
19375 재수입 및 재수출 시 부가가치세 납부여부 O
17.12.22 1. 당사가 수출한 제품에 하자로 인해 수입자로부터 새물품으로 교환 수입 조건으로 반송시 1) 재수입 관세면세이나 수출시 완전면세된 부가세를 환원하고자 매입세액 납부 2)
19374 업체 폐업 후 거래 시 세금계산서 처리 여부 O
17.12.20 A업체가 7월말에 폐업을 하였고, 9월에 제품판매거래를 A업체와 하였습니다.(폐업여부미확인) 제품판매거래를 하면서 매출세금계산서 발급처리를 누락하였을 때 현재시점에서 폐업시점인
19373 중소기업특별세액감면여부? O
17.12.19 중소법인으로 주차장상가를 건설하여 임대사업과 일부는 분양을 할려고합니다 주차장상가도 중소기업특별세액감면이 가능한지요?
19372 일용임금 지급 관련 원천징수 문의 O
17.12.19 일용임금 지급 관련 문의 하기와 같이 12월중 7일간 동일인의 일용근로자에게 일당 지급시 1000원미만 원천징수 면제 해당되는지 궁금합니다. 일 일용임
19371 부가가치세 대손세액 공제 시 필요 서류 O
17.12.19 '17년 2기확정 부가가치세 신고 시 대손세액공제를 받으려고 합니다. 소멸시효가 지난 채권에 대해서 공제를 신청하는데, 제출해야하는 서류가 따로있는건가요? 아니면 제출서류 없이
19370 국외에서 매입한 재화를 국내반입없이 지정한 해외에 공급한 대금을 국내에서 지급받는 경우-외국인도수출 여부 O
17.12.19 안녕하세요. 당사는 국내의 거래처에 기계를 판매할 예정이며, 대금도 국내의 거래처에서 원화로 받을 예정입니다. 그러나, 당사는 기계를 제3국에서 매입하여 해당 제3국에 있는
19369 판매장려금거래의 정당성 및 세금계산서 발급과 회계처리 방법 O
17.12.19 안녕하십니까? <현황> 당사는 A업체로 부터 일정금액 이상을 구매했으니 1억 만큼 판매장려금을 지급한다는 통보를 받았습니다. 판매장려금에 대한 계약관계는 없는 상태이며 공 제트에프삭스코리아
19368 2가지 품목에 대한 납기에 따른 세금계산서 발급 기준 O
17.12.19 구입사양서상에 납기가 A품목은 12월, B품목은 1월 이렇게 나눠져있으나, 계약은 1건의 품목으로 묶어 계약을 했으며, A와B품목이 다 납품되어야만 제품으로써의 가치가 있습니다.
19367 O
17.12.18 번거로우시겠지만, 렌트카와 부동산 임대차거래가 IFRS16과 관련이 없다고 관련근거를 부탁드립니다. 감사합니다. 제트에프삭스코리아
19366 O
17.12.18 사원아파트 임대차 거래의 경우에는 IFRS 16과 해당사항이 있는지요? 제트에프삭스코리아
19365 대물변제 세금계산서 공급시기 O
17.12.18 시행사 a법인은 오피스텔를 분양하는 시행사 입니다(공사기간2~3년) b법인=매입업체에 건설자재 및 시공매입을 하고 자재및시공대금으로 오피스텔 1채를 대물로 변제하기로 하였습니다.
19364 IFRS16 리스 vs 렌트카 차이 O
17.12.18 안녕하세요~ 내년에 도입되는 IFRS 16과 관련하여 당사는 렌트카만 유지하고 있습니다. 이 경우 당사에서 추가적으로 회계처리에 고려할 사항이 있나요? 제트에프삭스코리아
19363 세법상 비용인식기준 O
17.12.18 당기의 비용으로 인식할 조건으로는, 1) 서비스 혹은 물건의 인도 이후 세금계산서의 발행이 끝난 건. 2) 당기에 서비스 혹은 물건의 발주(발주가 진행됨에따라 소유권도 넘어옴)
19362 유가증권 O
17.12.15 안녕하세요, 전 직원에게 크리스마스를 맞아 커피 쿠폰과 케이크 쿠폰들을 보내려고 하는데 일반적인 커피 충전카드 (예시, 1만원권, 2만원권) 들은 유가증권으로 구분될 것이
19361 수익인식 O
17.12.15 중소 시공하는 건설법인으로 지방하천복구사업을 총계약금액 50억 공사기간 17.8.23~18.8.23 (공사기간은 1년이나 해를 넘어감) 계약금 10억 (당사는 10억을
19360 비영리법인 적격증빙 O
17.12.15 당사가 비영리법인A사(연탄은행)에 기부금 목적으로 대금을 지급하고자 합니다. 이럴경우 어떤 적격증빙을 받을 수 있나요?
19359 중소기업 청년 소득세 감면 O
17.12.14 안녕하세요 중소기업 청년 소득세 감면 혜택에 대하여 문의드립니다. 현재 중소기업으로 직원들에게 중소기업 청년 소득세 감면을 해주고 있습니다. 그런데 2018년부터 중견기업으 다우인큐브
19358 상장회사 감사위원회 설치시 문의 O
17.12.14 상장 회사로 상근감사를 두어야 하나 감사위원회 설치시 상근감사를 대체하는걸로 알고 있습니다. 질문> 여기서 자산총액 1000억이상은 감사위원회는 선임시 주총승인을
19357 용역의 공급시기 및 세금계산서 발급시기에 관한 질의 O
17.12.14 안녕하세요 용역의 공급시기 및 세금계산서 발급시기에 관한 질의입니다. 우리 공사는 공사사옥의 일부를 임대를 주고 있습니다. 현재 관리비는 매달 20일에 세금계산서를 발행
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