안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
19430 골프회원권 매각 O
18.01.18 중소법인이며 이번 17년 2기확정 부가세신고시 골프회원권을 1억(세금계산서 발행 1억, 부가세 1억)으로 매출세금계산서 발행하였습니다 부가세신고서상 과세표준에 소득금액제외
19429 시점이 지난 후 세금계산서 발행 O
18.01.18 9월에 있었던 거래에 대해 12월달에 작성일자를 9월로 세금계산서를 발급하고자 합니다. 이럴경우에 지연발급가산세만 부담하면 되는건가요?
19428 사업비 이월 O
18.01.18 안녕하세요 저희는 비영리법인회사로 전년도에 당기순이익 중 일부를 사업이월금으로 잡아두었습니다. >> 이익잉여금처분계산서 상 사업이월금 표시 / 처분확정일 : 17.2.18 그러 김기용세무회계사무소
19427 면세계산서 수취분 예정신고 누락분 확정신고때 반영 O
18.01.18 안녕하세요. 1. 17년9월에 발급받은 면세계산서를 17년 2기 예정신고 시 매입계산서에 반영하지 못하였는데요, 예정신고 수정안하고 확정신고때 매입계산서로 반영해도 될지요? 성바오로병원
19426 카니발9인승 O
18.01.17 일반 플랜트 제조하는 중소법인이며 이번에 카니발 9인승(차량등록증에 대형승형)을 업무상 필요로 구매하였을경우 매입세액공제가 가능한지 궁금합니다
19425 멸실 자산 가액 산정 O
18.01.17 안녕하세요. 병원에서 리모델링 등 공사 시 기존 건물이나 구축물 일부가 철거되는부분에 대해 자산 차감 회계처리를 안하는것에 대하여 감사때 지적받은상황입니다. 이번에 내부 공 성바오로병원
19424 비거주자 외국인 커미션 지급 O
18.01.16 수출업을 종사하는 회사입니다. 수출발생시 커미션을 비거주자 외국인한테 일정금액만큼 지급을하는데 이럴경우 국내 원천징수를 하여야하나요? 원천징수를안한다면, 증빙서류는 무엇이필요 백동관세무회계사무소
19423 수출거래선 커미션 지급시 구비서류 O
18.01.16 해외거래선에 커미션 지급시 구비하여야 할 서류에 대해 문의드립니다. 계약서, INVOICE등 김박사
19422 영세가 아닌 면세로 계산서 발급인건지요? O
18.01.16 위와 같은 경우 계산서 발급만으로 추가 부가세 제출 서류는 없는건지도 궁금합니다. 디오스텍
19421 4자 무역 거래의 국내 법인의 계산서 발급 O
18.01.16 첨부 표와 같이 4자 무역을 하는 법인입니다. 관련해서 판매처에 매출 세금 계산서가 아닌 계산서 발급이 맞는지 궁금합니다. 그리고 부가세 신고시 면세나 영세율 서류로 추가 디오스텍
19420 오피스텔 분양시 할인액에 대한 세금계산서발행 O
18.01.16 중간지급조건부로 계약당사자간의 사전약정에 의해 계약서상 각 대가를 받기로 한때보다도 먼저 납부하는때는 일정금액을 차감하여 준다는 계약서가 있습니다 (각 대가를 받기로 한때)
19419 추가 질문 드립니다 그렇다면 용역서비스는 국내에서 받았고 지급을 해외 법인 본사에 지급 한것이여도 세법상문제가 O
18.01.16 확인부탁드립니다 베올리아
19418 IT 자문료 (IT 서비스 비용) 를 매입 세금계산서 발급 받아 비용 처리하고 있는데 송금은 해외로 하고 있어요 맞게 처리 하고 있는 거래인지 궁금합니다. O
18.01.16 IT 자문료 (IT 서비스 비용) 를 매입 세금계산서 발급 받아 비용 처리하고 있는데 송금은 해외로 하고 있어요 맞게 처리 하고 있는 거래인지 궁금합니다. 세금계산서 발급 대상 베올리아
19417 중소기업 취업자에 대한 소득세감면 O
18.01.15 당사 회사 근로자가 전직장(17.1.1~17.11..에서 중소기업취업자 대한 소득세감면을 받다가(세무서신청서제출) 우리회사로 이직(입사17년12월1일)하였을경우,,, 감면신청서,
19416 Banker's Usance L/C에 의한 수입시 유동부채 계정처리 O
18.01.15 안녕하세요, 주식회사 영실업 회계팀 민경선입니다. 당사에서는 Banker's Usance L/C에 의한 수입시 유동부채 계정을 매입채무로 처리하고 있었습니다. 관련하여 단기차입금 영실업
19415 특정업체 물품지원에 대한 접대비의제 여부 (수출처로부터 금액 지원 받을시) O
18.01.15 <사실관계> 1. 당사A(수입처)는 해외업체B(수출처)로부터 특정상품을 수입하여, 국내시장에 판매하고 있음. 2. 해외업체인 B는 글로벌 회사로서, 전세계에서 해당물품을 취급하 동서
19414 대행사업 추진시 도급과 위임 O
18.01.15 안녕하세요. 항상 고견에 깊은 감사드립니다. 당사는 시, 구 등으로부터 다양한 대행사업을 시행하고 있습니다. 도급과 위임에 대한 민법상 정의를 보면, <도급> 당사자 일
19413 상여금 관련 손금귀속연도 문의 드립니다. O
18.01.15 하기 예시와 같이 회계처리할 경우 세법상 손금귀속년도가 언제인지 문의드립니다. -예시- 17년도 사업년도 상여금/미지급비용 18년도 사업년도 1)미지급비용/ 시공테크
19412 공동명의주택 양수도 시 문의드립니다. O
18.01.12 공동명의주택 양수도 시 문의드립니다. 현재 1세대 1주택으로 서울에 고가 아파트를 배우자와 공동명의로 거주하고 있습니다. 기존 아파트를 양도하기전에 서울 고가 아파트
19411 국민주택규모 분양대금 면세수입 귀속시기 질의 O
18.01.11 국민주택규모 분양대금의 면세수입 귀속시기에 관한 질의입니다. 대금지급은 계약금,잔금으로 이루어져있습니다. 잔금납입은 7월20일부터 9월20일까지의 입주기간동안 입주전에 잔금
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