안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
19264 월합계세금계산서 잘못 발급 시 가산세 O
17.11.09 양월에 걸쳐 발생한 거래(6/20~7/10)에 대해 7월로 월합계세금계산서를 발급했을 경우 가산세 및 불공제 등 세무적 불이익이 어떤것이 있나요? (주)포스코플랜텍
19263 대금 청구 거래처 국적 / 실제 배송지 국적 다를 경우 부가세 신고 시 문의 O
17.11.09 안녕하세요, 본사는 이번 11월 물품을 수출하였으며 부가세 신고 시 어떻게 반영해야할 지 문의 드립니다. 본사가 실제로 물품을 납품한 국가는 말레이시아로 수출신고필증 상에 지에프머시닝솔로션즈
19262 원천세신고 O
17.11.09 안녕하세요. 질문이 있어 글을 올립니다. 중도퇴사자가 발생하면 원천세이행상황신고서 상에 급여를 받은 달은 간이세액에 그 달의 근로소득도 기입하지만 중도퇴사를 했다면 그 김정욱세무회계사무소
19261 영세율매출누락 O
17.11.09 14년 영세율 매출이 가령 1억이 누락되어 지금 신고할경우,, 부가세법상의 가산세만 따졌을경우 영세율 누락금액의 0.5%만 가산세로 납부하면 되는지요?
19260 종합소득세 신고시 가산세 O
17.11.09 2016년귀속 종합소득세를 신고하였으나 공사원가 잡급 지급액 중 일부 금액이 지출 증빙이 확인이 안되어 수정신고를 하게 되었습니다. 신고불성실 가산세와 무기장가산세 중 큰
19259 무상수출 조정관련 O
17.11.08 개인사업자가 17년 6월말 성실신고(16년귀속분)시 무상수출(수리)을 부가가치세신고시 수출실적명세서에 포함시켜 신고를 하고, 종소세신고시 수입금액에 합산하여 신고하였습니다,
19258 부가세법상 세금계산서 발급대상 여부 문의 O
17.11.08 안녕하세요. 당사는 아래의 상황과 관련하여 세금계산서 발급대상이 맞는지에 대해서 문의드립니다. ※사실관계 ①당사는 "A"의 소유의 금형을 대여약정을 맺고 5년 전부터
19257 자사주 취득관련 O
17.11.08 안녕하세요. 회사는 비사장회사입니다. 장외거래에 대한 내역은 없고 시세도 확인이 안됩니다. 회사는 최초 발행한 가격으로 개인주주에게 회사가 주식을 매입하였습니다. 회계처
19256 계약시 기준환율 O
17.11.08 해외 회사와 무형자산취득 계약을 하고자 합니다. 결재통화는 미국 달러이나, 계약서상 금액은 한화로 작성하기로 하였습니다 . 이에 기준환율이 필요한데, 기준환율 적용에 대한 지
19255 보건업의 범위 O
17.11.08 안녕하세요. 병원에서 공공기관에 질병관련 통계자료를 제공한 대가를 수령하고 증빙(계산서or세금계산서)을 발행해야하는상황입니다. <참고사항> 제공작업주체 : 병원에 소속된 의무 성바오로병원
19254 외환관련 문의 O
17.11.08 안녕하세요. 외화 결제시 통화가 다른 외화로 환전후 결제시 회계처리 문의입니다. 1. 보유외화 (EUR)를 USD로 환전 EUR 100 / USD 116 -> 환
19253 도서 구입에 대한 비용인정 증빙 O
17.11.07 도서 출판설명회 등에 방문하여 책을 구입하였는데, 현금으로 책을 구입하면서 계산서 등을 수취하지 못하였습니다. 해당 구입금액을 회사 비용으로 인정받기 위해서는 어떠한 증빙을 (주)포스코플랜텍
19252 지정기부금 단체(병원) O
17.11.07 법인세법 제36조 1항 1호 바에 의하면 의료법에 의한 의료법인에 지출하는(고유목적사업비로) 기부금은 지정기부금으로 볼수있다고 되어있는데 의료법인이지만 지정기부금 단체로 등록이 되
19251 원천징수이행상황신고서 관련 문의 입니다 O
17.11.07 사실관계 - 상여금으로 직원들에게 지급 하였습니다 - 원천징수이행상황신고서에 상여금을 급여 포함 총지급액에 포함하였습니다 질의내용 그럼 원천징수이행상황신고서상 인원
19250 이사회 승인사항 O
17.11.07 주식평가하기 위하여 가결산(중간결산)함 - 주식매매관계 중간배당을 위해 이사회이사록에 가결산 재무제표승인을 안건으로 상정해야하는지요 중간배당(균등배당이나 차등배당에 상관없이)을 (주)이건종합건축사사무
19249 국책과제 정산관련 O
17.11.06 안녕하세요. 국책과제 진행시 회사가 주관기관이고, 위탁연구기관에서 계산서 발행하여 해당 금액을 지급했습니다. 과제종료후 비용정산시 위탁연구기관에서 비용을 다 사용하지 못해서
19248 월합계세금계산서 발행 등 O
17.11.06 안녕하세요. 항상 고견에 깊은 감사드립니다. 당사는 매월말일자로 월합계세금계산서를 지속 발행 교부하고 있습니다. 문제는 12월의 경우 29일이 금요일인 관계로 확인해보니
19247 조세조약에 따른 원천징수 문의 O
17.11.06 덴마크 강사를 불러서 강의 후 원천징수 문의입니다 한덴마크 조세조약 19조에 보면 대학교 또는 기타인가된 교육기관의 초빙으로 강의하는 경우 2년 이내 기간동안에는 면세라고 되어있 경희의료원
19246 판매장려금의 처리 자문 O
17.11.06 월별로 (구매액기준, 수금양호기준, 이익기여기준)등 변동하는 판매장려금의 처리 - 판매장려는 매월변경되어 매출액의 %로 할인 - 판매장려금은 돈으로 지급하지 않고 판매가 할
19245 2차수정신고시 가산세방법 O
17.11.05 개인종소세신고가 당초신고(16.6.30) 결정세액 320,168,222 가산세 없음 * 1차 수정신고(16.9.30) 결정세액 389,718,448 1) 과소신고
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