안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
19224 면세매출관련 O
17.10.24 수고가 많으십니다. 호텔을 운영하고 있습니다. 콜럼비아 대사관과 경기도청이 함께 연회장 행사를 가지고, 비용은 각자 반씩 부담할 예정입니다. 1. 대사관 ID Card 코트야드바이메리어트판교
19223 직수출 수출금액? O
17.10.24 1.사실관계 수출신고필증 총신고가격 $279,882[운임,보험료제외] ,결제금액 $280,000 일 경우 2.질의사항 1. 부가세 신고시 수출신고필증에 나온 신고가격
19222 합병으로 취득한 매각예정 자산의 처리 O
17.10.24 안녕하세요.. 당사(합병후 존속회사)는 A사(합병후 소멸회사)를 흡수합병하여 A사업부가 되었습니다. 이때 A사에는 합병전부터 매각예정자산으로 분류된 공장이 있었고 당사와
19221 추가질의) 중도금의 경우 O
17.10.24 중도금 귀속시기에 대해 질의드립니다. 중간지급조건부로 볼경우에 중도금은 대금지급여부에 상관없이 약정일을 귀속시기로 하는것으로 알고있는데, 위의 답변과 종합해보면 결론적으로
19220 국민주택규모아파트분양관련 면세수입금액 귀속시기 질의 O
17.10.24 국민주택규모 아파트분양의 경우입니다. 잔금 약정일이 9월20일이고, 실제납부가 10월20일에 이루어졌을경우 부가가치세 신고시 면세수입금액의 귀속시기는 2기예정분인지 2기확정
19219 부가가치세 영세율 신고 시 서류 O
17.10.24 부가가치세 영세율 신고시에 내국신용장 및 구매확인서에 의하여 공급하는 재화로 영세율 신고를 하고, 구매확인서가 아닌 계약서를 증빙서류로 제출해도 상관없나요? 계약서 및 대금입금증 (주)포스코플랜텍
19218 수입전자계산서 O
17.10.24 안녕하세요. 부가세 신고를 위해 홈텍스에서 발급된 계산서를 조회하였습니다. 조회내역 중에 인천세관에서 발행된 수입전자계산서가 있는데 회계처리방법과 부가세 신고방법이 궁금합니다. 김정욱세무회계사무소
19217 수출 정정 신고 및 부가세 영세율 신고 여부 O
17.10.24 본사는 9월 대만으로 재화를 수출하였으나 수출신고 시 외화금액으로 표기되지 않고 원화금액으로 표기하여 금액이 과소 신고 되고, 수출 신고 없이 발송 처리 되었습니다. 이에 따 지에프머시닝솔로션즈
19216 수정세금계산서 발급기한 안내? O
17.10.23 안녕하세요. 9월에 업체에서 세금계산서를 10,000(VAT별도)원 발행했는데 업체 실수로 (-)10,000원을 9월에 수정세금계산서로 발행하였습니다. 당사는 9
19215 무상 임대 했던 수입 장비의 매입 O
17.10.23 일정기간동안 무상임대했던 수입장비를 임대기간 종료후 매입하려고 합니다. 기존의 무상 임대 했던 수입면장 변경이 반드시 필요한 상황인지 알고 싶습니다. 기존 기타수입의면제(94) 디오스텍
19214 교통사고로 인한 자차부담금 발생 시 자차부담금 부분에 대한 세금계산서 수취 여부 O
17.10.23 안녕하세요. 당사의 직원이 법인차량을 몰고 가다 앞차를 박는 교통사고를 냈는데 과실 100%가 나왔습니다. 공업사에서 견적을 내니 수리비가 47만원이 나왔는데 자차부담금
19213 국외원천소득세 공제 O
17.10.23 대만에 용역을 공급할경우 원천징수20% 공제 됩니다. 국내에서 법인세 세액공제가 가능한가요?? 현지에서는 거래총액(100) = 송금액(80) + 세금(20) 으로 인보이스 퓨쳐스트림네트웍스
19212 기숙사 관리 급여 공제 관련 건 O
17.10.23 1)직원이 회사에 납부하여야 하는 기숙사 관리비를 직원 급여에서 공제 하고 지급 하는 것에 문제가 있을까요? 2)기숙사 급여 공제 처리 할때에 회계처리를 건물수선비 비
19211 협력업체 개발비, 지그비 정산 O
17.10.23 안녕하십니까 당사는 자동차 부품업체이며 협력사에 제품의 구성품을 제작하여 납품하도록 하고 있습니다. 협력업체에 일부 기계 임대, 부속 지그 당사 명의로 제작하여 임대하여 주는
19210 직수출매출누락에 따른 가산세 O
17.10.23 직수출(수출면장과 b/l) usd 100,000 (원화 1억가정) 1억의 직수출 매출이 17년 1기확정기간에 누락되었을경우,,,현재시점 수정신고들어갈경우 가산세는 어떤 가산세를
19209 퇴직급여 충당금 조정관련-기중전입 O
17.10.21 늘 친절한 대응 감사드립니다. 당사의 계열사 직원이 본사로 전입되면서 퇴직급여도 기중에 전입되었습니다. 해당금액을 퇴직급여충당금조정명세서상에 어디에 입력을 해야하는지 갑
19208 여행사 비용 적격증빙 O
17.10.20 안녕하세요, 업무목적 해외 출장 건이 있는데 저희 법인이 숙박+항공료등을 여행사에 지급합니다. 이 경우에 모든 비용을 한번에 여행사로부터 세금계산서를 받으려했더니 여행사측 성바오로병원
19207 양도소득세 과세기간 O
17.10.19 안녕하십니까? 양도소득세 1년 내 합산과 관련하여 합산기점이 최초 매매한 물건으로부터 1년 내 합산기준인지 아님 그해 1월1일 부터 12월 31일 내 매매물건 합산인지요? 한미상사
19206 중소기업접대비한도 O
17.10.19 중소기업은 2017년 귀속 연간 2,400만원 기본한도가 맞는지요?
19205 매입세액공제가능 O
17.10.19 (주)한국스마트카드(일반과세자), （주）케이지이니시스(일반과세자)로부터 카드로 매입을 결제하였을경우,,,(부가세는 구분표시됨) 매입세액공제가 가능한지요?
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