안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
19282 폐업신고는 했으나, 사업자등록은 살아 있는 경우... 부득이하게 매출세금계산서를 발행했을 경우, 부가세 납부의무 O
17.11.16 수고 많으십니다. 9/30에 A사의 주된 사업부의 사업을 B사가 포괄적영업양수도의 방식으로 양수했습니다. 즉, A사의 관련 사업장의 모든 영업사항이 B사로 9월말로 이전되 베올리아
19281 기타소득,사업소득 여부 O
17.11.16 퇴임임원과 고문계약체결후 고문료를 지급하고 있음. (고문계약기간은 4개월임) 상기와 같은경우 사업소득인지 , 기타소득인지?
19280 알루미늄 거래 시 스크랩 전용계좌 사용여부 O
17.11.16 당사가 공사 중 철스크랩이 발생해서 전용계좌를 통해 거래중인데, 해당 공사와 관련하여 추가로 알루미늄 스크랩이 발생하였습니다. 해당 알루미늄스크랩의 경우도 스크랩전용계좌를 통
19279 오피스텔 취득세율(분양자입장) O
17.11.16 오피스텔 및 상가를 신축하여 분양판매하는 시행사입니다 원시취득으로 취득세신고를 할경우 근린생활(상가) 원시취득의 경우 취득세 2.8%+농특세 0.2%+교육세 0.16%로 합계
19278 상품권 판매시 계산서 발급 유무 O
17.11.16 상품권 판매와 세금계산서 발행 관련 국세청 질의 및 문답을 찾던 중 아래와 같은 경우를 발견하였기에 문의 드립니다. A 업체가 B라는 업체에게 상품권을 판매하면서 구매하였다는 증
19277 추가질문입니다. O
17.11.15 이연법인세로 인해 당기순손익이 (-)에서 (+)로 바뀔수도 있나요?
19276 이연법인세 관련 O
17.11.15 안녕하세요. 이연법인세 계산시 2016년 이연법인세 자산이 있고 2017년 이연법인세 자산(10), 당기순 손실(-5) 예정입니다. 2017년 이연법인세관련 회계처리
19275 비상장주식의 매도,매수시 양도소득세와 증권거래세 O
17.11.15 A회사의 비상장 주식의 일부를 B법인이 가지고 있습니다. B법인은 A사의 비상장주식을 개인에게 매도하였습니다. 신고,납부에 대해 문의드립니다. 1. B법인은 양도소득세 신
19274 해외채권 대손관련 O
17.11.14 안녕하세요. 해외업체에 대한 채권중 현재 업체는 사업자만 유지하고 회사운영은 하지 않는 것으로 확인됩니다. - 한국무역보험공사 신용평가 보고서 기준 이러한 경우 대손
19273 사실과 다른 세금계산서 수취 시 가산세 여부 O
17.11.14 공급사가 6/20일에 납품 후 당사가 검수를 완료하고, 세금계산서는 행정처리 지연으로 7/15일에 발급하였습니다. 7/15일 매입세금계산서를 수취하고 향후에 세무조사 시 이에 대
19272 해외사용처에 대한 개인카드 사용분에 관련 문의드립니다. O
17.11.14 해외사용처에 대한 개인카드 사용분에 관련 문의드립니다. 교원이 학회를 위해 해외에 학회등록비를 카드로 결제하였습니다. 해외사용분은 적격증빙을 수취하지 않아도 되는 것으로 알고 성바오로병원
19271 아래 내부거래 회계처리 관련 추가질의 O
17.11.14 아래 내부거래 회계처리 관련 추가질의 드립니다. 해당 식음사업의 경우 사업을 위한 각종 소모품 구입시 매입세액을 다 공제받고 있습니다. 내부거래로 판매된 내역은 커피, 음
19270 지방소득세납세지 O
17.11.14 종소세수정신고로 지방소득세 추가납부를 할경우 개인자택 소재지는 중구이나 개인사업장은 북구일경우,,,, 중구청에 납부하는것이 맞는지요?
19269 내부거래 회계처리 질문 O
17.11.13 당사는 전시기획운영 및 식음사업 등의 다양한 사업을 각 부서에서 맡아서 처리하고 있습니다. 전시기획운영은 참가업체의 참가수입을 받아 전시회를 개최하고 관련 비용은 지출하는 행사
19268 영세율(로컬) 매출누락 가산세? O
17.11.13 영세율매출(직수출아님)이 16년 1억 누락되었을경우 영세율과세표준불성실가산세(과소신고 과세표준*0.5%)만 적용하여 500,000원만 납부하면 되는지 궁금합니다 다른 부
19267 민사 소송 판결 가지급금 관련 처리 문의 O
17.11.13 안녕하세요. 2015년 2016년 고객사와의 다툼이 있어 민사소송으로 이어졌고 승소하여 해당 고객사에서 원금 + 이자를 보내왔습니다. 다만 승소한 원금이 장부상 베올리아
19266 운송비 처리 문의 O
17.11.10 1) 공급업체에서 샘플을 송부 받아 고객업체에 납품 해야 하는 상황에 납기 기한을 맞추기 위해 공급업체에서 바로 고객업체로 샘플을 발송하였습니다. 그 때에 운송비 처리를 당사에서
19265 일반과세자(법인) 계산서 발행 가능여부 O
17.11.09 C법인이 B법인과 위탁계약을 맺고... B법인은 A병원의 종합검진을 예약 및 접수 대행을 하고 일정부분의 수수료를 C법인에게 받고 있습니다. 1) 현재 A(병
19264 월합계세금계산서 잘못 발급 시 가산세 O
17.11.09 양월에 걸쳐 발생한 거래(6/20~7/10)에 대해 7월로 월합계세금계산서를 발급했을 경우 가산세 및 불공제 등 세무적 불이익이 어떤것이 있나요?
19263 대금 청구 거래처 국적 / 실제 배송지 국적 다를 경우 부가세 신고 시 문의 O
17.11.09 안녕하세요, 본사는 이번 11월 물품을 수출하였으며 부가세 신고 시 어떻게 반영해야할 지 문의 드립니다. 본사가 실제로 물품을 납품한 국가는 말레이시아로 수출신고필증 상에 지에프머시닝솔로션즈
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