전문업무안내
PA 소개
| No. | 답변 | 제목 | 작성자 | 일자 |
|---|---|---|---|---|
| 19690 | 답변완료 가산세해당여부 | 2018-05-31 | ||
| 19689 | 비밀글입니다. | 2018-05-31 | ||
| 19688 | 답변완료 세금계산서 미발급건에 대한 부가세 지급 의무 | 2018-05-31 | ||
| 19687 | 답변완료 중계수수료인지 운영비용인지 | 2018-05-30 | ||
| 19686 | 답변완료 하자보수의 사업주체가 누가 되어야 합니까? 디에스건설 | 디에스건설 | 2018-05-30 | |
| 19685 | 답변완료 양도자산 감가상각조정합계표 | 2018-05-30 | ||
| 19684 | 답변완료 세금계산서 발급시기 문의 (주)동원에프앤비 | (주)동원에프앤비 | 2018-05-29 | |
| 19683 | 답변완료 경품 차량 처리 관련 문의(부가가치세 등) | 2018-05-29 | ||
| 19682 | 답변완료 원천징수 의무자 확인 | 2018-05-29 | ||
| 19681 | 비밀글입니다. | 2018-05-29 | ||
| 19680 | 답변완료 상장주식 장내거래 대주주 양도소득세 신고 및 납부시기 (주)이건종합건축사사무 | (주)이건종합건축사사무 | 2018-05-28 | |
| 19679 | 답변완료 주식양도 관련 문의사항 | 2018-05-28 | ||
| 19678 | 답변완료 국세부과제척기간 재문의 | 2018-05-28 | ||
| 19677 | 답변완료 면세계산서 미발급 시 가산세 | 2018-05-28 | ||
| 19676 | 답변완료 사업소득만 있는 기부금 필요경비처리 | 2018-05-28 | ||
| 19675 | 답변완료 직원 경조사비 지급 | 2018-05-28 | ||
| 19674 | 답변완료 접대비 처리 방법 문의 경희의료원 | 경희의료원 | 2018-05-28 | |
| 19673 | 답변완료 법인 사우회, 동호회 관련 문의 입니다. 백동관세무회계사무소 | 백동관세무회계사무소 | 2018-05-25 | |
| 19672 | 답변완료 연금계좌세액공제 | 2018-05-25 | ||
| 19671 | 답변완료 품질불량 클레임 세금계산서 발급 여부 | 2018-05-24 |
| 연번 | 질의제목 | 답변OX |
|---|---|---|
| 날짜 | 질의내용 | 회사명 |
| 19690 | 가산세해당여부 | O |
| 18.05.31 | 당사에서 매입세금계산서를 수취하였습니다 작성일 18년 1월18일 전송일 18.02.14 금액 120,000,000 부가세 12,000,000 상기 매입세금계산서가 | |
| 19689 | 파손수리비 배상에 대한 세금계산서 발행 | O |
| 18.05.31 | 당사는 주택임대사업(면세사업)을 영위중입니다. A라는 업체에서 당사의 임대주택 일부를 파손하여 수리비를 배상하였습니다. 당사의 판단으로는 이 수리비는 손해배상적 성격으로 | |
| 19688 | 세금계산서 미발급건에 대한 부가세 지급 의무 | O |
| 18.05.31 | 공사용역이 완료된 후 매출처(공급사)에서 세금계산서를 미발급한 상황에서 부도가 났습니다. 계속적인 연락에도 세금계산서 발급이 결국 안되었는데, 매입자의 경우 매입자발행세금계산서 | |
| 19687 | 중계수수료인지 운영비용인지 | O |
| 18.05.30 | Mobile Web Site 에서 고객이 Parking 요청을하고 결제를 하고 호텔은 장소를 제공합니다. Mobile 업체는 호텔에 소개해 준 일정 수수료를 제하고 호텔에 지불 | |
| 19686 | 하자보수의 사업주체가 누가 되어야 합니까? | O |
| 18.05.30 | 1. 당사는 주택건설사업계획의 승인을 받거나, 건축법에 따른 건축허가를 받아 분양을 목적으로 하는 공동주택을 건축하는 ⓐ:시행사이자 건축주입니다. 그리고 ⓑ:시공사 | 디에스건설 |
| 19685 | 양도자산 감가상각조정합계표 | O |
| 18.05.30 | 법인의 보유차량을 17년 기중에 양도를 하였습니다 양도자산도 법인세신고시 감가상각조정합계표상에 포함이 되어야 하는지요? | |
| 19684 | 세금계산서 발급시기 문의 | O |
| 18.05.29 | 현재 당사는 A캐피탈 업체로부터 영업용 차량을 리스하여 운용중입니다. 이에 대하여 아래와 같은 정산이 이루어 지고 있는데 부가세법상 문제가 없는지 문의드립니다. 1. 현행 | (주)동원에프앤비 |
| 19683 | 경품 차량 처리 관련 문의(부가가치세 등) | O |
| 18.05.29 | 당사에서 차량판매처와 계약에 의해 대금지급하고, 차량판매처에서 바로 경품당첨자에게 차량을 인도하는 경우입니다. 경품 행사는 당사가 직접 진행합니다. 일반적으로 차량판매처로부터 | |
| 19682 | 원천징수 의무자 확인 | O |
| 18.05.29 | 수고하십니다. 당사는 본.지점 있는 법인 사업자 입니다. 질의 내용은 지점에서 원천징수 세액을 체납하여 납부하지 못한다면 본점에서 지점의 원천징수 체납세금에 대한 납부 | |
| 19681 | 취득세 과세표준관련 질의 | O |
| 18.05.29 | 차량 취득세 신고관련하여 질의드립니다. 차량 구입 후(취등록신고전) 리프트장치를 설치하였습니다. 차량구입은 조달청을 통한 구매로 조달수수료가 발생하였습니다. 지방세법 | |
| 19680 | 상장주식 장내거래 대주주 양도소득세 신고 및 납부시기 | O |
| 18.05.28 | 1.주식장내거래 대주주(코스피,코스닥,코넥스) 요건 및 신고 납부시기 및 확정신고 납부시기 문의 2.대주주 양도소득세 과세기준시기는요 3.대주주 특수관계자 합산범위(법인 | (주)이건종합건축사사무 |
| 19679 | 주식양도 관련 문의사항 | O |
| 18.05.28 | 안녕하세요. 업무에 고생이 많으시지요. 다름이 아니라 개인의 비상장주식 매도시 양도거래세와 증권거래세를 납부해야 하는데, 취득금액을 알지만 계약서 등 증빙이 없다면, 양도세 | |
| 19678 | 국세부과제척기간 재문의 | O |
| 18.05.28 | 면세계산서를 미발급하여, 부가세신고시에는 누락이 되었고, 법인세신고에는 포함이 되었다면, 이 경우는 무신고 7년이 적용되는 건가요? 아니면 법인세는 신고되었기 때문에 5년이 적용 | |
| 19677 | 면세계산서 미발급 시 가산세 | O |
| 18.05.28 | 면세계산서를 미발급했을 경우 세액이 없어 신고불성실가산세는 적용되지 않고 미발급가산세만 적용되는 건가요? 그리고 국세제척기간은 무신고 7년이 적용되는 건가요? 아니면 그외의 경우 | |
| 19676 | 사업소득만 있는 기부금 필요경비처리 | O |
| 18.05.28 | 국수개인사업 2천만원 ,,다단계판매에서 6천만원 수입 총 8천만원이 발생하였습니다 교회에 기부금 3백만원을 햇는데,,, 사업소득만 있으면 필요경비만 인정되는데,,,(간편장부 | |
| 19675 | 직원 경조사비 지급 | O |
| 18.05.28 | 1) 직원 경조사비 지급 - 세법에 의한 비용처리, 사회통념상 금액 거래처 경조사비 지급 - 세법에 비용처리, 사회통념상 금액 2) 지출증빙의 방법 | |
| 19674 | 접대비 처리 방법 문의 | O |
| 18.05.28 | 부정청탁금지법의 기준에 맞춰서 다른 기관의 장 등에게 경조비 등 현금 지급액을 접대비로 처리하려고 합니다. 이때 부고장 또는 청첩장 이외에 업무관련성을 증명해야 하는지, 만약 해 | 경희의료원 |
| 19673 | 법인 사우회, 동호회 관련 문의 입니다. | O |
| 18.05.25 | 법인회사에서 사우회비를 직원들 급여에서 일부 예수를 하고 또 회사에서 일부 지원을하여 관리하고 있습니다. 이때 사우회비통장(개인명의)에서 인출 | 백동관세무회계사무소 |
| 19672 | 연금계좌세액공제 | O |
| 18.05.25 | 부동산임대소득만 17년 3천만원 있습니다 (간편장부대상자) 17년 국민연금보험료 3,800,000원과 연금계좌납입액 4,200,000원이 있는데 부동산임대소득만 있는데, | |
| 19671 | 품질불량 클레임 세금계산서 발급 여부 | O |
| 18.05.24 | 제품을 공급받는자가 품질불량으로 인해 반품을 하지 않고 즉시 폐기처분 하는 경우 품질불량 클레임에 대한 세금계산서 발행여부가 궁금합니다. 지금까지 반품의 경우 세금계산서 발행 |
