안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
19623 부가세 신고 시 과세표준 명세 작성 문의 O
18.04.24 과세표준명세를 작성할 때 수입금액 제외부분에 고정자산매각 금액을 기재하고자 합니다. 고정자산 거래 중 이전에 매각했던 고정자산에 대한 계약취소가 되어 마이너스매출이 발생한 건이 (주)포스코플랜텍
19622 가산세계산 O
18.04.24 18년 2월말까지 일용직 지급명세서를 제출하여야 하나,,,제출시기를 놓쳐서 18년 4월현재 신고를 들어가는경우,,,,지급명세서 제출불성실가산세는 지급금액의 1%로 계산하면 되는지
19621 매입계산서합계표 미제출 O
18.04.23 2015년 수입금액 30억이었고 2015년 12월 폐업을 한 후 2016년 신규로 같은 업종을 개업하여 개인사업자 사업장현황신고시 매출을 무실적으로 신고를 하였으나 2016년 귀
19620 관리대행업 관련 질문입니다. O
18.04.23 A란 회사가 B란회사의 외주를 주면서 C란 오피스텔을 관리하고있습니다. B란 회사가 C화재보험을 B를 계약자로 하여 가입했습니다. 이때 B회사는 A란 회사의 화재보험료를 받아갔 백동관세무회계사무소
19619 부가세 신고 시 현금영수증(지출증빙) 신고방법 O
18.04.23 법인사업자이며, 현금영수증(지출증빙) 매입건에 대해 부가세 신고 시 어느부분에 기재를 해야하나요? (매입면세 건) (주)포스코플랜텍
19618 일용공 지급명세서 제출시기? O
18.04.23 17년 12월달에 2틀정도 일한 일용공이지만,,,일용근로소득 지급은 18년 1월에 지급되었습니다 일용공지급명세서는 17년 12월소득으로 보아 18년 2월말까지 신고하여야 하는지?
19617 가산세 문의 O
18.04.19 미납세액 수정신고로 인해 납부불성실, 신고불성실 가산세가 1000원 미만으로 산출될 경우 해당 가산세를 납부해야 하는 것인지요? 상기 1천원미만 가산세가 원천세(국세)
19616 임대료 관련 문의 O
18.04.19 주차장 운영을 다른 업체에 맡기고 있습니다. 주차장 운영시 발생하는 손실을 저희가 보전해주기로 계약했으며 계약기간이 끝난 후 확인된 손실에 대해서 부채로 인식했습니다. 이 부채에 경희의료원
19615 외국인도수출 시 부가세 영세 매출 신고 시점 문의 O
18.04.19 본사는 스위스에서 가공공작기계를 수입하여 판매하는 법인입니다. 본사는 미국에 위치한 업체와 납품계약 후 스위스에서 바로 미국으로 기계 설치를 하였으며, 미국 거래처에서 본사 지에프머시닝솔로션즈
19614 기프트카드 지급시 과세 문의 O
18.04.19 안녕하세요. 아래 내용 질의드립니다. 1) 당사 온라인SNS에 홍보활동을 하는 당사 직원에게 기프트카드를 지급시, 광고비로 처리하고자 하는데, 근로소득으로 합산하여 과세처리 해 지오다노
19613 부가세 신고시 부속서류 영세율 매출명세서에 대한 문의 O
18.04.19 항상 빠른 답변 감사드립니다. 당사는 국내에 사업장이 없는 외국법인(A)에게 금형 대금을 외화로 받고 금형계약서를 작성하였으나 금형에대한 소유권은 A에게있고 현재 금형은 당
19612 부가가치세 신고시 영세율 기타 매출에 대해서 O
18.04.18 직접수출을 하고 부가가치세 신고시 영세율 기타 부분에 매출액을 신고 하고 있습니다. 신고 후 수출실적의 확인 및 증명발급서 라는걸 작성하여 본사 도장과 주거래 은행의 확인 도
19611 해당 매입세금계산서에 대해 불공제처리하면 문제가 없나요? O
18.04.18 해당 매입세금계산서에 대해 매입불공제로 처리하면 거래관계가 없더라도 문제가 없나요? (주)포스코플랜텍
19610 영세율 적용 가능여부 확인 요청 O
18.04.17 안녕하세요! 농·축산·임·어업용기자재 및 석유류에 대한 부가가치세영세율 및 면세적용 등에 관한 특례규정에 따라서, 개인과세사업자(농장운영 : 축산, 서비스)가 "농어업경영체 육성 카길애그리퓨리나
19609 실제 거래가 없는 상황에서 세금계산서 발급가능 여부 O
18.04.17 발주처와 당사, 당사의 하도업체의 거래관계에서 하도업체가 발주처 소유지로의 출입을 위한 출입증 발급을 위해 발주처에 발급수수료를 지급하였습니다. 발주처에서는 당사의 하도업체와의 (주)포스코플랜텍
19608 종업원이 제공받는 사택에 대하여 근로소득으로 보지 않는 요건 O
18.04.17 소득세법기본통칙 20-10에 의하면 사택의 범위를 각 요건(무주택자 전원 입주대상, 사택미제공자, 급여차등을 두지 말 것, 기업의 추가적 부담)을 충족하여야 한다고 되어 있습니다. (주)동원에프앤비
19607 60454문의 중소기업 해당 추가 질의 O
18.04.16 종업원수, 매출액, 자산총액등은 모두 중소기업 요건에 해당됩니다. 기 질의한 5가지 종목을 가지고 영업중에 있는데요 5가지 중 중소기업 요건에 합당한 종목이며, 일자리창출 법인 (주)이건종합건축사사무
19606 수정세금계산서의 건 O
18.04.16 업체로부터 수정세금계산서를 발급받았을때 세금계산서에 당초승인번호가 기재되어 있지 않다면 문제가 되는지요? 문제가 있다면 가산세 여부와 관련 법령 질문 드립니다.
19605 중소기업 법인 해당유무(2017년2월 개정전 조특법 적용) 문의 O
18.04.16 당사는 1.건축사법 제23조 의거-건축사사무소 개설 신고 확인증 보유 2.건설기술 진흥법 제26조 제1항 의거-건설기술용역업 등록증 보유 3.전력기술 관리법 제14조 제1항 (주)이건종합건축사사무
19604 산재 휴업급여 관련 O
18.04.16 근로자가 산재를 받아, 휴업급여를 받을 경우, 회사지급(30%) 공단지급(70%) 중에 공단지급(70%)분은 비과세로 알고 있는데, 회사지급(30%) 에 대해서는 과세하는 것이
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