| 19603 |
60447호로 문의질문의 보충질의임~~ |
O |
| 18.04.14 |
당사는 그간 누적된 이월결손금이 과대한 관계로 수정분개에 불구하고 세금과는 연계없습니다~ 2018년에 수정해도 무관하다면(?) 2018년에 수정하려합니다/ 세무보고;외부감사의견과 |
이기호세무회계사무소 |
| 19602 |
매출로 계상된 선수금 처리~~ |
O |
| 18.04.14 |
당사는 외부감사법인입니다. 3월말 법인세신고에서 당사는 결산시에 당기 매출로 손익인식해서 손익계산서에 매출반영하여, 3월31일 법인세신고를 마감하였는데 회계감사법인에서 4월 |
이기호세무회계사무소 |
| 19601 |
매출채권 임의포기접대비 손금인정 여부문의 |
O |
| 18.04.13 |
안녕하세요.
법인세에서 접대비 관련 궁금한것이 있어서 이렇게 질의 드립니다.
회사에서 외상매출금 중 매출채권 임의포기를 하여 접대비로 처리하였습니다.
여기서 매출채권임의포기 |
케이디디아이코리아 |
| 19600 |
계산서관련 가산세 질의 |
O |
| 18.04.13 |
2월1일 공급시기의 교육용역에 대하여
4월10일 이후에 작성일자를 2월1일로 계산서를 수취하였을 경우
이는 계산서의 지연수취로
가산세 대상이 아닌것으로 볼수있는지요?
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| 19599 |
사업자등록신청시 코드번호 |
O |
| 18.04.12 |
자동화기기 설계 및 생산업(생산자동화시스템설계및생산업)으로
법인등기부등본에 사업목적이 되어있는데
사업자등록신규신청시 코드를 몇번으로 들어가야되는지,~~궁금합니다 |
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| 19598 |
면세사업 문의 |
O |
| 18.04.11 |
본원은 대학 부속병원으로 부가가치세법 12조 4항에 따라 면세사업을 하고 있음
면세보건의료용역 중 환자에게 처방하고 조제하는 탕전 시설이 있는데 이 탕전시설을 같은법인산하 외부 |
경희의료원 |
| 19597 |
무형자산손상차손 세무조정 대상인지 |
O |
| 18.04.11 |
무형자산손상차손 계정은 세무조정시 손금불산입 되는게 맞는지 문의드립니다. |
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| 19596 |
세금계산서 발행 공급받는자 확인 |
O |
| 18.04.11 |
안녕하세요,
호텔업을 하고있는 법인입니다.
개인적인 결혼식 또는 가족연회 등의 행사를 당 호텔에서 하고,
이를 사업자(행사 주최자 본인) 쪽으로 세금계산서를 발행해 주어도
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코트야드바이메리어트판교 |
| 19595 |
전자세금계산서 수정 |
O |
| 18.04.11 |
3월30일 매출전자세금계산서를 중복으로 발행하여 4월11일 인식하고 3월30일자로 수정세금계산서를 발행하려고하는데 가산세 해당이 되는지요?
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| 19594 |
스톡옵션 행사 |
O |
| 18.04.10 |
임원의 스톡옵션 행사 자금지원을 회사에서 지원해줄경우 세무적 이슈가 있을까요 ?
1.자금대여시 : 가중평균차입이자율의 이자를 수령하는경우
2.담보를제공하여 대여금을 지원할 경우 |
퓨쳐스트림네트웍스 |
| 19593 |
공급가액 확정되지 아니한 경우 (수정)세금계산서 발급 질의 |
O |
| 18.04.09 |
용역의 공급을 완료하였으나 공급가액이 확정되지 않았을 경우 세금계산서 관련 질의입니다.
질의1) 세금계산서의 발급
잠정가액으로 세금계산서를 발급한 후, 공급가액이 확정되는 |
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| 19592 |
납부불성실가산세 한도 |
O |
| 18.04.06 |
안녕하십니까?
다름 아니라,
일일 0.03%씨 부과하는 납부불성실가산세의 경우
세금을 체납했을 경우 기한이나 한도가 없이
10년이고 20년이고 계속해서 부과되는 것인지요? |
한미상사 |
| 19591 |
퇴직금 지급대상 |
O |
| 18.04.06 |
안녕하세요,
다름이 아니고, 직원이 2016년 8월에 입사하여, 2018년 4월 2일에 퇴사를 한 경우인데,
2017년 5월부터 퇴사일까지 무급휴직이었습니다.
이럴 경우, 퇴 |
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| 19590 |
대표이사 교육비 처리방법 |
O |
| 18.04.06 |
법인 대표이사가 경영자 과정에 대한 교육을 받고, 해당 교육기관으로부터 세금계산서를 받으면 회사의 교육훈련비로 처리 가능한지 궁금합니다.
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| 19589 |
퇴직연금 이전시 회계처리 |
O |
| 18.04.06 |
안녕하세요.
DB퇴직연금에 기업은행10,000,000원 / 산업은행 10,000,000원 있다고 가정했을 때
이중 각 은행별로 5,000,000원씩 DC형 퇴직연금으로 이전 |
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| 19588 |
감가상각비 계산방법 |
O |
| 18.04.05 |
안녕하세요.
손익계산서 상의 감각상각비 산정할 때 월할계산대신 일할 계산을 하여도 무난한지 문의하고 싶습니다.
감사합니다.
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케이라인마리타임코리아 |
| 19587 |
소비자 보상용 법인카드 사용 |
O |
| 18.04.05 |
저희 회사 상품을 구입한 고객에게 치과 병원 치료비를 법인카드로 결제하였습니다.
법인카드 영수증에는 부가세 별도 표시 없이 합계 금액만 출력되어, 부가세 매입세액 공제를
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| 19586 |
매출 |
O |
| 18.04.05 |
안녕하세요.
당사는 해외수출 업체입니다.
수입후 재수출조건으로 해외업체 (당사BUYER) 수리용 부품을 수입하여 수리후 재수출을 완료 했습니다.
증빙은 수이신고필증 과 |
송태희 |
| 19585 |
법인지방소득세안분 |
O |
| 18.04.05 |
예를들어,,,울산시 남구에 사업장, 울산북구에 사업장이 있는데
같은 시라도,,,구가 다르면 개별사업장으로 안분해서 신고해야되는지요? |
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| 19584 |
매출 |
O |
| 18.04.04 |
안녕하십니까?
회사는 국내제조 하여 전량 수출을 하고 있습니다.
해외거래처(buyer)요청으로 해상운송이 아닌 항공운임(air) 선적을 하였습니다.
항공운임은 해외거래처에서 |
송태희 |
